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2024年半年度報告
2024年半年度報告
公司代碼：688096 公司簡稱：京源環(huán)保
江蘇京源環(huán)保股份有限公司
2024年半年度報告
本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
重大風險提示
公司已在本報告中詳細闡述公司在經營過程中可能面臨的各種風險及應對措施，有關內容敬請查閱本報告第三節(jié)“管理層討論與分析”之“五、風險因素”相關內容。
公司全體董事出席董事會會議。
本半年度報告未經審計。
公司負責人李武林、主管會計工作負責人錢燁及會計機構負責人（會計主管人員）錢燁聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
無
是否存在公司治理特殊安排等重要事項
前瞻性陳述的風險聲明
本報告中所涉及的未來規(guī)劃、發(fā)展戰(zhàn)略、經營計劃等前瞻性描述，不構成公司對投資者的實際承諾，敬請投資者注意風險。
是否存在被控股股東及其他關聯(lián)方非經營性占用資金情況
否
是否存在違反規(guī)定決策程序對外提供擔保的情況
否
是否存在半數以上董事無法保證公司所披露半年度報告的真實性、準確性和完整性
否
其他
本報告中若出現總計數與各分項數值之和尾數不符的情況,均系四舍五入原因造成。
目錄
備查文件目錄 | 載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報告 |
報告期內在中國證監(jiān)會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正文及公告的原稿 |
釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義 | ||
公司、本公司、發(fā)行人、京源環(huán)保 | 指 | 江蘇京源環(huán)保股份有限公司 |
華迪民生 | 指 | 廣東華迪民生股權投資企業(yè)（有限合伙） |
京源投資 | 指 | 江蘇京源投資有限公司（曾用名：江蘇京源啟航投資有限公司） |
廣東京源 | 指 | 廣東京源環(huán)保科技有限公司 |
邯鄲京源 | 指 | 邯鄲京源環(huán)保智慧水務有限公司 |
華迪新能源 | 指 | 廣東華迪新能源環(huán)保投資有限公司（曾用名：廣東華迪新能投資管理有限公司） |
新中電能源 | 指 | 南通新中電能源發(fā)展有限公司 |
京源新能源 | 指 | 南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司 |
京源云計算 | 指 | 南通京源云計算科技有限公司 |
錦潤新能源 | 指 | 南通錦潤新能源有限公司 |
匯仁新能源 | 指 | 海安匯仁新能源有限公司 |
錦業(yè)新能源 | 指 | 南通錦業(yè)新能源有限公司 |
清初環(huán)境 | 指 | 蘇州清初環(huán)境科技有限公司 |
迦楠環(huán)境 | 指 | 江蘇迦楠環(huán)境科技有限公司 |
華石環(huán)境 | 指 | 河南省華石環(huán)境科技有限公司 |
京源節(jié)能 | 指 | 南通京源節(jié)能科技有限公司 |
中證鵬元 | 指 | 中證鵬元資信評估股份有限公司 |
控股股東、實際控制人 | 指 | 李武林、和麗 |
高級管理人員、高管 | 指 | 公司總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書 |
《公司章程》 | 指 | 現行的《江蘇京源環(huán)保股份有限公司公司章程》 |
三會 | 指 | 股東大會、董事會、監(jiān)事會 |
中國證監(jiān)會、證監(jiān)會 | 指 | 中國證券監(jiān)督管理委員會 |
交易所 | 指 | 上海證券交易所 |
報告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
元、萬元 | 指 | 人民幣元、萬元 |
水處理 | 指 | 為了使水質滿足特定環(huán)境及回用的用途，通過物理、化學和生物等手段，對水質進行治理，去除或增加水中某些對生產、生活及環(huán)境不需要或需要的物質的過程。 |
工業(yè)廢污水 | 指 | 工業(yè)生產過程中產生的工業(yè)廢水、生活污水和被污染的降水等。 |
工業(yè)廢水 | 指 | 工業(yè)生產過程中產生的廢水和廢液。 |
給水 | 指 | 經過處理進入配水管網或供水池的水。 |
原水 | 指 | 來自天然水體或蓄水水體，如河流、湖泊、池塘或地下蓄水層的水，或者指流入廠區(qū)的第一個處理單元的水。 |
中水 | 指 | 廢污水或雨水經適當處理后，達到一定的水質指標，滿足某種使用要求，可以進行有益使用的水。 |
除鹽水 | 指 | 利用各種水處理工藝，除去懸浮物、膠體和無機的陽離子、陰離子等水中雜質后，所得到的成品水。 |
高難廢水 | 指 | 高COD、高鹽分、高毒性及其它高濃度污染物的難處理廢水。 |
COD | 指 | Chemical Oxygen Demand，化學需氧量；是在一定的條件下，采用一定的強氧化劑處理水樣時，所消耗的氧化劑量，它是表示水中還原性物質多少的一個指標?；瘜W需氧量越大，說明水體受有機物的污染越嚴重。 |
IoT/DTU | 指 | 物聯(lián)網/數據傳輸單元（Internet Of Things/Data Transfer Unit）的英文縮寫，是一種物聯(lián)網無線數據終端，與PLC（可編輯邏輯控制器）結合使用進行無線遠程的控制方式，可以代替現有的本地編程和控制，是目前市場的主流趨勢，有利于簡化工程，降低布線成本和運營維護成本。 |
pH | 指 | 氫離子濃度指數，即溶液中氫離子的總數和總物質的量的比。 |
絮凝 | 指 | 水或液體中懸浮微粒集聚變大，或形成絮團，從而加快粒子的聚沉，達到固液分離的目的。 |
磁介質混凝沉淀技術 | 指 | 在常規(guī)混凝、絮凝過程中加入混凝劑和助凝劑的同時投加磁介質，形成以磁介質為凝結核的穩(wěn)定絮凝體，絮體進入沉淀池快速沉淀，磁介質分離機對磁介質進行分離回收，回收后的磁介質進入前端反應池中循環(huán)使用，沉淀池斜管上清液達標排放。市場上也稱磁分離技術、磁混凝、磁加載技術。 |
智能超導磁介質混凝沉淀技術 | 指 | 在水處理的混凝過程中通過投加超導磁介質作為絮凝核，加速高濃度和大密度絮凝體形成，并加速沉淀，提高污染物去除效果和單位池容的處理效率。超導磁介質可通過超導磁介質分離機進行高效回收并循環(huán)使用。成套設備可通過智能化控制系統(tǒng)根據進、出水條件實現自動運行。是一種無機非金屬新材料。 |
超導磁介質 | 指 | 經涂覆、浸涂、溶劑澆鑄或等離子體有機聚合等手段進行功能化改性處理過的磁介質，是一種用于混凝沉淀過程的、具有穩(wěn)定化學性質的微米級、高密度、軟磁性、黑色固體顆粒狀水處理專用材料。 |
磁介質絮體 | 指 | 也稱磁介質絮凝體，水處理過程中磁介質與混凝劑、助凝劑及污水中的懸浮顆粒物等污染物經絮凝后形成的絮凝體。磁介質絮體中，磁介質為絮凝核，水中的固體懸浮物、膠狀物等污染物吸附在磁介質表面，共同形成絮凝體。 |
解絮機 | 指 | 利用機械力的作用將磁介質從磁介質絮體中分離出來的設備。 |
超導磁介質分離機 | 指 | 利用超導磁體產生的可控、超強、高梯度磁場使超導磁介質從水或污泥中高效分離并循環(huán)使用的設備。 |
電催化氧化 | 指 | 利用電極的直接氧化和間接氧化作用來氧化降解難降解物質，使其氧化分解成為易降解、無毒害的物質。 |
反滲透 | 指 | 向高濃度溶液加壓，使之超過它和低濃度溶液間的滲透壓差，從而使得溶劑（水）分子從高濃度溶液通過反滲透膜流向低濃度溶液的過程，離子、有機物和膠體等雜質不能透過膜匯集成濃縮液，從而使水質凈化。 |
原水預處理 | 指 | 為滿足后續(xù)工藝對進水水質的要求，對從水源獲得的原水進行一定的預處理過程。 |
中水回用 | 指 | 把生活污水/城市污水或工業(yè)廢水經過深度技術處理，去除各種雜質，去除污染水體的有毒、有害物質及某些重金屬離子，進而消毒滅菌，其水體無色、無味、水質清澈透明，且達到或好于國家規(guī)定的雜用水標準（或相關規(guī)定），廣泛應用于企業(yè)生產或居民生活。 |
循環(huán)水 | 指 | 用于冷卻的循環(huán)使用水。 |
含煤廢水 | 指 | 燃煤電廠輸煤皮帶沖洗廢水及煤場噴灑廢水。 |
脫硫廢水 | 指 | 脫硫廢水主要是鍋爐煙氣濕法脫硫（石灰石/石膏法）過程中吸收塔的排放水。 |
EP | 指 | Engineering-Procurement（設計－采購），是指系統(tǒng)設計及設備集成模式，在該種經營模式下，水處理公司根據客戶水處理的需要，通過對客戶項目的實地水環(huán)境的考察，結合客戶工業(yè)項目，進行系統(tǒng)設計、設備設計和選型，并采購系統(tǒng)所需設備、定制非標設備，并將系統(tǒng)涉及設備按照工藝流程系統(tǒng)組裝集成起來，然后經過調試，將整套集成設備作為一個整體出售給客戶方。 |
EPC | 指 | Engineering-Procurement-Construction（設計－采購－施工），工程承包的一種模式，為設備系統(tǒng)集成模式的延伸，即在水處理設備集成系統(tǒng)完成后，再附加提供土建安裝以及后續(xù)服務。 |
E | 指 | Engineering（設計），主要包括項目技術咨詢、初步設計、施工圖設計、竣工圖設計等。 |
公司簡介和主要財務指標
公司基本情況
聯(lián)系人和聯(lián)系方式
董事會秘書（信息披露境內代表） | |
姓名 | 蘇海娟 |
聯(lián)系地址 | 南通市崇川區(qū)通欣路109號 |
電話 | 0513-85332929 |
傳真 | 0513-85332930 |
電子信箱 | suhaijuan@jsjyep.com |
信息披露及備置地點變更情況簡介
公司選定的信息披露報紙名稱 | 上海證券報、中國證券報、證券時報 |
登載半年度報告的網站地址 | http://www.sse.com.cn |
公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c | 公司董事會秘書辦公室 |
報告期內變更情況查詢索引 | / |
公司股票/存托憑證簡況
公司股票簡況
公司股票簡況 | ||||
股票種類 | 股票上市交易所及板塊 | 股票簡稱 | 股票代碼 | 變更前股票簡稱 |
A股 | 上海證券交易所科創(chuàng)板 | 京源環(huán)保 | 688096 | / |
公司存托憑證簡況
其他有關資料
單位：元 幣種：人民幣
主要會計數據 | 本報告期 （1－6月） | 上年同期 | 本報告期比上年同期增減(%) |
營業(yè)收入 | 170,740,276.19 | 188,417,895.57 | -9.38 |
歸屬于上市公司股東的凈利潤 | -4,056,584.76 | 11,070,745.26 | -136.64 |
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 | -7,274,860.86 | 4,330,565.52 | -267.99 |
經營活動產生的現金流量凈額 | -7,525,561.33 | -46,739,948.13 | 不適用 |
本報告期末 | 上年度末 | 本報告期末比上年度末增減(%) | |
歸屬于上市公司股東的凈資產 | 801,244,607.89 | 810,953,318.90 | -1.20 |
總資產 | 1,887,805,877.91 | 1,897,360,449.57 | -0.50 |
主要財務指標
主要財務指標 | 本報告期 （1－6月） | 上年同期 | 本報告期比上年同期增減(%) |
基本每股收益（元／股） | -0.03 | 0.07 | -142.86 |
稀釋每股收益（元／股） | -0.03 | 0.07 | -142.86 |
扣除非經常性損益后的基本每股收益（元／股） | -0.05 | 0.03 | -266.67 |
加權平均凈資產收益率（%） | -0.50 | 1.28 | 減少1.78個百分點 |
扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） | -0.90 | 0.50 | 減少1.40個百分點 |
研發(fā)投入占營業(yè)收入的比例（%） | 6.13 | 6.34 | 減少0.21個百分點 |
1、歸屬于上市公司股東的凈利潤同比下降，主要系報告期內，因新增公司債券項目廠房轉固折舊費用；計提可轉換公司債券利息、售后服務，財務費用增加，同時，投資收益同比下降等影響。其中，一季度受春節(jié)假期影響，營業(yè)收入減少，一季度歸母凈利潤為-619.88萬元。二季度經營情況好轉扭虧為盈，二季度歸母凈利潤214.22萬元
2、基本每股收益、稀釋每股收益以及扣除非經常性損益后的每股收益同比減少，主要系報告期內利潤變動所致。
單位:元 幣種:人民幣
非經常性損益項目 | 金額 | 附注（如適用） |
非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分 | -5,387.04 |
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計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業(yè)務密切相關、符合國家政策規(guī)定、按照確定的標準享有、對公司損益產生持續(xù)影響的政府補助除外 | 2,312,409.81 | |
除同公司正常經營業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外，非金融企業(yè)持有金融資產和金融負債產生的公允價值變動損益以及處置金融資產和金融負債產生的損益 |
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計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費 |
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委托他人投資或管理資產的損益 | 364.38 |
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對外委托貸款取得的損益 |
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因不可抗力因素，如遭受自然災害而產生的各項資產損失 |
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單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 |
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企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 |
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同一控制下企業(yè)合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 |
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非貨幣性資產交換損益 |
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債務重組損益 |
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企業(yè)因相關經營活動不再持續(xù)而發(fā)生的一次性費用，如安置職工的支出等 |
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因稅收、會計等法律、法規(guī)的調整對當期損益產生的一次性影響 |
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因取消、修改股權激勵計劃一次性確認的股份支付費用 |
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對于現金結算的股份支付，在可行權日之后，應付職工薪酬的公允價值變動產生的損益 |
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采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 |
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交易價格顯失公允的交易產生的收益 |
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與公司正常經營業(yè)務無關的或有事項產生的損益 |
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受托經營取得的托管費收入 |
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除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 | -83,804.46 |
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其他符合非經常性損益定義的損益項目 | 1,617,081.85 | （1）個稅手續(xù)費返還；（2）進項稅加計抵減；（3）退伍軍人增值稅減免； |
減：所得稅影響額 | 622,388.44 |
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少數股東權益影響額（稅后） |
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合計 | 3,218,276.10 |
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對公司將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》未列舉的項目認定為的非經常性損益項目且金額重大的，以及將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 涉及金額 | 原因 |
其他收益 | 310,391.49 | 軟件即征即退，與公司的正常經營業(yè)務密切相關 |
管理層討論與分析
報告期內公司所屬行業(yè)及主營業(yè)務情況說明
（一）主營業(yè)務及經營模式介紹
公司自成立以來，一直專注于工業(yè)水處理領域。公司在深耕電力行業(yè)水處理領域的同時，積極向鋼鐵、化工、市政、金屬制品等領域拓展。公司依托工業(yè)廢水電子絮凝處理技術、智能超導磁介質混凝沉淀技術、高難廢水零排放技術和高難廢水電催化氧化技術等核心技術，主要向大型企業(yè)客戶提供環(huán)保水處理專用設備設計、咨詢、系統(tǒng)集成、銷售以及工程承包業(yè)務，公司具備工業(yè)水處理領域一體化綜合服務優(yōu)勢。
公司的主要產品為工業(yè)水處理專業(yè)設備及系統(tǒng)，該產品根據客戶實際水處理需求設計生產，公司所銷售的工業(yè)廢污水處理設備及系統(tǒng)和給水處理設備及系統(tǒng)均為定制化產品；同時，公司還為客戶提供工業(yè)水處理相關的設計與咨詢服務，以及與設備集成銷售相關的工程施工服務。
報告期內公司主營業(yè)務和經營模式未發(fā)生重大變化。（二）行業(yè)情況說明
公司作為工業(yè)水處理設備提供商，主要從事工業(yè)水處理相關業(yè)務，屬于環(huán)保行業(yè)水污染治理行業(yè)中的工業(yè)水處理范疇。根據國民經濟行業(yè)分類（GB/T 4754—2017），公司所屬行業(yè)為“C35 專用設備制造業(yè)”中的“環(huán)境保護專用設備制造（3591）”；根據中國證監(jiān)會頒布的《上市公司行業(yè)分類指引》（2012年修訂），公司所屬行業(yè)為“C35專用設備制造業(yè)”。根據《科創(chuàng)板企業(yè)推薦暫行規(guī)定》，公司所處行業(yè)屬于“節(jié)能環(huán)保領域”。
環(huán)保是一個動態(tài)發(fā)展的領域，內容和邊界也在與時俱進。進入“十四五”以來，環(huán)保的內涵被不斷豐富，環(huán)保領域由傳統(tǒng)的污染治理向清潔生產、循環(huán)經濟、資源化、協(xié)同降碳、智慧化等方面延伸?？傮w上，環(huán)保行業(yè)正在由粗放向精細化過渡，環(huán)保市場的增量空間逐漸變窄，存量競爭更為激烈，行業(yè)增長速度有所放緩。技術突破和創(chuàng)新發(fā)展是環(huán)?？沙掷m(xù)的保障，市場需求的不斷升級和監(jiān)管要求的提高及常態(tài)化將推動行業(yè)實現“價值回歸”，以高質量發(fā)展為目標，以用戶需求為導向，不斷提高效率和質量，提升服務能力和附加值。環(huán)保企業(yè)的專業(yè)能力和創(chuàng)新能力將成為參與行業(yè)競爭的核心力量。
近年來，國家將生態(tài)文明建設上升至國家戰(zhàn)略高度，精準發(fā)力提升水環(huán)境質量、實施專項治理，全面推進達標排放與污染減排，進一步規(guī)范和引導行業(yè)的發(fā)展。同時，環(huán)境保護和節(jié)能減排相關產業(yè)政策的扶持力度也逐漸加大，利好的政策環(huán)境有利于技術實力先進、產品質量領先以及品牌聲譽良好企業(yè)的持續(xù)、健康發(fā)展。隨著環(huán)保政策與環(huán)保標準逐步趨嚴，工業(yè)廢水處理市場規(guī)模逐步擴大。2018-2022年，我國工業(yè)廢水治理市場規(guī)模呈逐年增長趨勢，復合增長率達7.37%， 2023年我國工業(yè)廢水處理市場規(guī)模達1,357.50億元，工業(yè)廢水治理行業(yè)市場空間廣闊。
2024年是《斯德哥爾摩公約》國際生效20周年。20年來，我國加速淘汰和削減持久性有機污染物（POPs）的生產、使用和排放，取得積極進展。2022年5月，國務院辦公廳印發(fā)《新污染物治理行動方案》（簡稱《行動方案》），明確了“篩、評、控”和“禁、減、治”的總體工作思路。以有效防范環(huán)境與健康風險為核心、遵循全生命周期環(huán)境風險管理理念，加強制度和科技支撐保障，健全新污染物治理體系。通過開展有毒有害化學物質環(huán)境風險篩查和評估，精準篩評出重點管控的新污染物，科學制定并依法實施全過程環(huán)境風險管控措施，降低新污染物環(huán)境風險?！缎袆臃桨浮酚“l(fā)以來，生態(tài)環(huán)境部會同各有關部門、各地方，扎實推進新污染物治理工作，全面淘汰了八種類重點管控新污染物，治理工作取得重要進展。黨的二十大報告中明確要求開展新污染物治理。在今年全國兩會的政協(xié)聯(lián)組會上，習近平總書記專門就新污染物治理做出重要指示，強調要有治理的意識，讓我們在這方面不至于落后。公司將新污染物治理納入研發(fā)項目，進行科研攻關，有效防范新污染物環(huán)境與健康風險，遵循全生命周期環(huán)境風險管理理念，加強新污染物治理體系和治理能力現代化建設，以最大力度保障生態(tài)環(huán)境安全和人民群眾身體健康。
2023年3月6日，財政部發(fā)布環(huán)境治理預算，中央財政水污染防治資金安排257億元、增加20億元。3月17日，國家發(fā)改委、市場監(jiān)管總局聯(lián)合發(fā)布《關于進一步加強節(jié)能標準更新升級和應用實施的通知》，提出完善政府綠色采購政策，加大對符合政策要求高效節(jié)能產品的政府采購支持力度。落實好環(huán)境保護、節(jié)能節(jié)水、資源綜合利用相關稅收優(yōu)惠政策。積極發(fā)展綠色金融，加大對符合更高能效水平項目的金融支持力度，支持符合條件的企業(yè)發(fā)行債券融資。資金方面，為促進生態(tài)環(huán)境明顯改善，推動綠色發(fā)展邁出堅實步伐。2023年，中央財政安排生態(tài)環(huán)保和綠色低碳相關資金4640億元，確保黨中央關于生態(tài)文明建設各項任務目標落地落實。
2024年1月11日，中共中央國務院發(fā)布《關于全面推進美麗中國建設的意見》（以下簡稱“意見”），指出我國經濟社會發(fā)展已進入加快綠色化、低碳化的高質量發(fā)展階段，生態(tài)文明建設仍處于壓力疊加、負重前行的關鍵期，要深入實施國家節(jié)水行動，強化用水總量和強度雙控，提升重點用水行業(yè)、產品用水效率，積極推動污水資源化利用，加強非常規(guī)水源配置利用?！兑庖姟访鞔_了主要目標，到2027年，綠色低碳發(fā)展深入推進，主要污染物排放總量持續(xù)減少，美麗中國建設成效顯著等。強調要堅持以水定城、以水定地、以水定人、以水定產，推動各類資源節(jié)約集約利用。實施全面節(jié)水戰(zhàn)略，且到2035年，水資源利用效率達到國際先進水平。
伴隨政策的落地，生態(tài)文明建設的戰(zhàn)略地位愈發(fā)凸顯，污廢水資源化利用的重要性持續(xù)提升，市場空間持續(xù)擴大。工業(yè)水處理行業(yè)受惠于利好產業(yè)政策，行業(yè)發(fā)展前景向好。
核心技術及其先進性以及報告期內的變化情況
公司一貫重視關鍵核心技術的研發(fā)和積累，視其為公司構建競爭優(yōu)勢以及保持可持續(xù)發(fā)展的基礎，報告期內，新增1項核心技術為“模塊化裝備”，現公司擁有核心技術23項。包括在傳統(tǒng)水處理工藝和技術的基礎上，研發(fā)出工業(yè)廢水電子絮凝處理技術、智能超導磁介質混凝沉淀技術、高難廢水零排放技術和高難廢水電催化氧化技術等四大主要核心技術。
（1）工業(yè)廢水電子絮凝處理技術
①核心技術介紹
傳統(tǒng)的含煤廢水處理主要為絮凝工藝，該工藝處理效果均主要依托于投加藥劑，由于消耗藥劑量較大，存在二次污染及運行成本高等缺點，含煤廢水還受其濁度、水溫、PH等自身特性的影響，處理效果不佳。因此，尋求一種綠色、不需要投加藥劑或少投加藥劑、運行成本低、處理效果好的含煤廢水及脫硫廢水處理工藝，是電力行業(yè)水處理技術發(fā)展的關鍵。
針對上述傳統(tǒng)工藝存在的問題，許多新工藝、新技術被提出，如高效微孔陶瓷過濾技術、電子絮凝技術等，其中電子絮凝技術因投加藥劑少（或不需要投加藥劑）、處理效果好、運行成本低等特點受到行業(yè)內廣泛關注，但同時電子絮凝技術具體應用到含煤廢水、脫硫廢水中存在電極鈍化、電極造價昂貴、抗沖擊能力差、出水效果不穩(wěn)定等諸多疑難問題。
公司基于扎實的水處理技術功底與豐富的工程經驗，在充分發(fā)揮電子絮凝技術本身優(yōu)點的情況下進行深度創(chuàng)新，經過深入研究試驗，篩選出最優(yōu)的極板材質，解決了現有傳統(tǒng)電子絮凝極板易損耗、電能利用率低的缺點；通過對極板結構和電源模式的優(yōu)化，解決了長期運行導致的極板鈍化問題；公司基于物聯(lián)網技術，開發(fā)電子絮凝技術的智慧云服務管理平臺，實現了電子絮凝技術的智能化應用和系統(tǒng)的遠程監(jiān)控與管理。
②專利情況
截至報告期末，公司工業(yè)廢水電子絮凝處理技術已獲得國家實用新型專利9項，分別為“一種電絮凝水處理裝置（ZL201220646891.4）”、“一種電子絮凝處理裝置（ZL201821145942.9）”、“一種處理懸浮物廢水一體化智能工藝的電子絮凝器（ZL201922186868.6）”、“一種基于云平臺的智慧工業(yè)水處理系統(tǒng)（ZL202022453735.3）”、“一種多級組合式電子絮凝澄清過濾一體化裝置（ZL202120821541.6）”、“一種三維旋轉電化學污水處理一體化裝置（ZL202122622287.X）”、“一種無死角電子絮凝澄清設備的排污裝置（ZL202122622279.5）”、“一種非傳染性的醫(yī)院污水處理系統(tǒng)（ZL202122619815.6）”和“一種豎流式電混凝、電氣浮高效成套裝置（ZL202122742088.2）”；軟件著作權4項，分別為：“京源環(huán)保高效電子絮凝脫硫廢水處理裝置軟件V1.0”、“京源環(huán)?；痣姀S電子絮凝含煤廢水處理系統(tǒng)軟件V1.0”、“京源環(huán)?；痣姀S一體化電子絮凝水處理智能成套裝備處理系統(tǒng)軟件V1.0”和“京源環(huán)保智慧水務管理云服務平臺軟件V1.0”。
③核心技術應用情況
作為國內最早一批將電子絮凝技術引入工業(yè)水處理領域的企業(yè)之一，公司將工業(yè)廢水電子絮凝處理技術應用在電廠水處理領域且成功向市場推廣。經過多年發(fā)展，公司工業(yè)廢水電子絮凝處理技術已在水處理領域樹立起較強的技術優(yōu)勢和市場競爭優(yōu)勢。同時，公司持續(xù)進行研發(fā)創(chuàng)新，將工業(yè)廢水電子絮凝處理技術應用領域延伸至煤化工、精細化工、農化、電鍍、印染等工業(yè)領域。目前，公司的工業(yè)廢水電子絮凝處理系統(tǒng)可廣泛應用于含煤廢水、脫硫廢水、電鍍廢水等各水處理系統(tǒng)的預處理環(huán)節(jié)及其他有懸浮物處理需求的領域。
④核心技術先進性
相較于傳統(tǒng)絮凝技術，公司研發(fā)的電子絮凝技術無需投加藥劑，不存在二次污染，運行成本大大降低，不受濁度、水溫、pH等水質特性的影響，處理效果好。工業(yè)廢水電子絮凝處理技術是公司自主研發(fā)的核心技術，在充分發(fā)揮電子絮凝技術本身優(yōu)點的情況下，通過電極不斷優(yōu)化、獨特設備結構、合理電場設計等，成功研發(fā)出高效率、低投資、低成本、抗沖擊能力強的工業(yè)廢水電子絮凝處理技術。經中國環(huán)境科學學會鑒定，工業(yè)廢水電子絮凝技術相關系統(tǒng)及其應用效果達到國際先進水平。工業(yè)廢水電子絮凝技術具有較高的技術壁壘，不屬于通用技術，也不存在快速迭代風險。
（2）智能超導磁介質混凝沉淀技術
①核心技術介紹
永磁體技術是磁介質混凝沉淀技術的核心之一，2006年11月2日，青島某外商獨資水務公司正式成立，標志著磁混凝技術正式進入中國。由于當時永磁體的磁場強度較低，磁介質分離機對磁介質的回收利用率得不到有效保證，市場沒能打開。隨著稀土永磁技術的發(fā)展，永磁體的最大磁場強度被提高到0.5T-1.0T，因而近幾年磁混凝在國內污水處理行業(yè)得到了迅速發(fā)展，并逐步被越來越多的設計院和用戶所接受。
作為一項剛剛興起的新技術，國內磁介質混凝沉淀技術的發(fā)展尚不充分，存在磁介質產品質量良莠不齊、磁介質回收與循環(huán)利用率低、系統(tǒng)自動化程度低和應用領域局限等問題。針對上述問題，公司從2018年開始預研磁介質混凝沉淀技術的改進方案，在自研的同時，在明確知識產權歸屬的前提下先后與國內一流的科研院所開展合作，力求突破磁混凝技術應用的瓶頸。2019年12月開始，公司陸續(xù)提出了一些針對性的解決方案，分別申請了國家專利，并進一步開展了應用研究。2020年7月，公司與清華蘇州環(huán)境創(chuàng)新研究院合作，開始研發(fā)磁混凝技術在飲用水處理領域里的應用。2020年12月，公司與中國科學院合作，研發(fā)超導磁介質智能生產線。2023年12月20日，自主研發(fā)的“超導磁混凝沉淀水處理成套裝備技術”成功通過了新技術鑒定，新技術鑒定會由江蘇省工信廳牽頭組織，并由中國科學院甘子釗院士、中國工程院郝吉明院士兩位資深院士領銜的7位業(yè)內高水平專家組成鑒定專家委員會。
②核心技術相關專利
在智能超導磁介質混凝沉淀技術領域，公司已獲得國家實用新型專利17項，分別為“一種撬裝式磁介質混凝脫硫廢水處理裝置（ZL201922413986.6）”、“一種磁介質粉濕法連續(xù)自動投加系統(tǒng)（ZL202021618037.8）”、“一種偏心錯流式磁介質絮體解絮機（ZL202021619770.1）”、“一種濕法投加的磁介質混凝沉淀成套裝置（ZL202021619782.4）”、“一種波紋輥卸料式磁介質分離機（ZL202022182346.1）”、“一種磁介質混凝反應沉淀器（ZL202022789501.6）”、“一種短流程磁混凝飲用水處理裝置（ZL202023110641.2）”、“一種超導磁混凝分離廢水一體機（ZL202121017964.9）”、“一種磁介質混凝反應沉淀器（ZL202122162525.3）”、“一種基于電磁驅動除垢裝置（ZL202121519976.1）”、“一種水處理用復合磁介質的一體化生產裝置（ZL202122284865.3）”、“一種基于低阻力的刮泥裝置（ZL202122587502.7）”、“一種網格攪拌絮凝反應沉淀設備（ZL202122696329.4）”、“一種斜管氣提組合式排泥裝置（ZL202122696719.1）”、“一種填料式管道混合器（ZL202122733948.6）”、“一種帶破拱裝置的磁介質自動投加機（ZL202321335292.9）”和“一種磁混凝高品質飲用水處理集約化裝置（ZL202221281322.4）”；軟件著作權3項：“京源環(huán)保磁介質混凝沉淀系統(tǒng)軟件V1.0”、“京源超導磁介質自動投加裝置軟件V1.0”和“京源環(huán)保磁介質解絮分離一體機系統(tǒng)V1.0”；發(fā)明專利1項為“一種多功能組合式排泥裝置（ZL202111359557.0）”；外觀專利2項為“磁介質投加機（ZL202230289623.0）”“自稱重磁介質自動投加機（ZL202230398466.7）”。
正在申請并已受理中的發(fā)明專利1項，“一種水處理用復合磁介質的一體化生產裝置及其使用方法（202111105059.3）”。
③核心技術應用情況
磁介質混凝沉淀水處理技術是基于物化法的高效吸附凈化技術，其通過必要的物理、化學反應使不同污染物形成磁性絮體，再利用磁場力快速實現污染物絮體與水體的分離，是一種對水體中污染物“主動打撈”的水體凈化技術。磁介質混凝沉淀水處理技術具有處理水量大、凈化時間短、占地面積少的優(yōu)勢，并在懸浮物（SS）、化學需氧量（COD）、總磷（TP）等水體污染物的凈化效率方面具有其自身獨特的技術優(yōu)勢，近幾年得到了設計院和用戶的廣泛關注。
超導磁介質混凝沉淀水處理技術解決了目前市場上常規(guī)磁介質混凝沉淀技術中核心設備磁場強度不足且隨著設備老化而衰減、因而磁介質回收利用率低的難題，解決了核心材料不均勻系數過大、雜質過多對系統(tǒng)的負荷沖擊和對后道工序的不良影響的問題，提高了系統(tǒng)的智能化程度和可靠性，降低了操作人員的勞動強度。隨著“超導磁介質混凝沉淀水處理集成設備”在2021年6月21日被納入江蘇省發(fā)布的《省重點推廣應用的新技術新產品目錄（第26批）》、2021年8月24日被認定為2021年度南通市首臺（套）重大裝備及關鍵部件，在工業(yè)污水、城市污水、農村污水、黑臭水體治理等領域都將得到廣泛的應用。
此外，由于功能改性后的超導磁介質可高效吸附水中的固體懸浮物（SS）、化學需氧量（COD）、總磷（TP）、藻類等污染物，并可以抑制磁介質中重金屬元素的滲出，當用于飲用水處理時，經過檢測處理出水中重金屬離子的含量完全可以滿足飲用水衛(wèi)生標準，確保飲用水安全，這將使得公司有望在國內水處理行業(yè)率先進入飲用水處理領域，拓展了新業(yè)務領域。
④核心先進性
超導磁介質混凝沉淀水處理技術解決了目前市場上常規(guī)磁介質混凝沉淀技術中核心設備磁場強度不足且隨著設備老化而衰減、因而磁介質回收利用率低的難題，解決了核心材料不均勻系數過大、雜質過多對系統(tǒng)的負荷沖擊和對后道工序的不良影響的問題，提高了系統(tǒng)的智能化程度和可靠性，降低了操作人員的勞動強度。
可實現無人值守的智能超導磁介質混凝沉淀成套設備，系統(tǒng)可以實現全自動運行。針對不同應用場景，京源環(huán)保分別開發(fā)了干法磁介質全自動投加設備和濕法磁介質全自動投加設備，一方面可以長達十天對超導磁介質投加設備補料一次，從而大幅減輕了操作人員的勞動強度，提高了磁介質的投加精度，使系統(tǒng)的出水水質更加穩(wěn)定，另一方面使得磁介質的投加在時間長度內更加均勻，有效避免了對系統(tǒng)運行的沖擊。公司開發(fā)了“京源環(huán)保磁介質混凝沉淀系統(tǒng)軟件V1.0”軟件（已取得軟件著作權），使得超導磁介質混凝沉淀成套設備中的各個單體設備均可以通過IoT/DTU將其運行數據直接上傳到云端，在云端進行存儲，并根據全廠進出水水質、水量及其它工藝過程數據等進行計算、分析后，利用大數據分析結果進行系統(tǒng)參數優(yōu)化，然后將系統(tǒng)運行指令再下發(fā)到就地設備，實現在遠程客戶端或移動端根據權限對系統(tǒng)進行遠程操控或觀察，并做到無人值守。
應用領域較廣，工業(yè)污水、城市污水、農村污水、黑臭水體治理等領域均可適用。公司與清華蘇州環(huán)境創(chuàng)新研究院聯(lián)合攻關，經涂覆、浸涂、溶劑澆鑄或等離子體有機聚合等手段進行功能化改性處理過的超導磁介質，配合混凝劑和/或助凝劑使用，可高效吸附水中的固體懸浮物（SS）、化學需氧量（COD）、總磷（TP）、藻類等污染物，并可以抑制磁介質中重金屬元素的滲出。當用于飲用水處理時，出水重金屬離子含量低，完全可以滿足飲用水衛(wèi)生標準。
（3）高難廢水零排放技術
①核心技術介紹
零排放技術一般是指工廠的用水除蒸發(fā)、風吹等自然損失以外，全部（通過各種處理）在廠內循環(huán)使用，不向外排放任何廢水，水循環(huán)系統(tǒng)中積累的鹽類通過蒸發(fā)、結晶以固體形式排出。
當前用于高難廢水零排放主要工藝包括蒸發(fā)結晶工藝和煙氣蒸發(fā)工藝，前者通過“軟化+廢水減量+蒸發(fā)結晶”工藝實現了高難廢水中溶質和溶劑的分離，從而實現“廢水零排放”目標，后者通過煙氣直接加熱霧化后的廢水液滴，將廢水中水分遷移至煙氣中，廢水中溶質遷移至粉煤灰中，從而實現“廢水零排放”目標。然而在具體使用過程中，蒸發(fā)結晶工藝存在預處理成本高，能耗高，運行成本高，副產雜鹽等問題，煙氣蒸發(fā)工藝存在掛壁、結垢、腐蝕等問題，亟待對工藝改進以應對市場需求。
針對上述廢水零排放技術普遍存在投資高、運行成本高、副產物處置成本高等問題，公司研究開發(fā)出一套高難廢水蒸發(fā)結晶零排放工藝，包括預處理工藝、膜處理工藝以及蒸發(fā)結晶工藝，通過固液分離、分鹽技術，實現了副產物最大限度的回收利用，減少了固體廢物排放的同時產生了一定的經濟效益，真正實現了由“零液體排放”向“零廢物排放”的進步。公司的“高難廢水零排放處理裝備”被第三方權威機構評定為國際先進水平，入選《國家鼓勵發(fā)展的重大環(huán)保技術裝備目錄（2023年版）》
同時，近年來，公司針對火電、鋼鐵等有煙氣廢熱資源的工業(yè)企業(yè)，開發(fā)出以利用煙氣廢熱能源實現零排放的“高難廢水煙氣蒸發(fā)零排放技術”，實現“以廢治廢”，使系統(tǒng)投資成本和運行成本都得到了極大的降低。
②核心技術相關專利
I、蒸發(fā)結晶零排放技術——高難廢水蒸發(fā)結晶零排放處理工藝
截至報告期末，公司高難廢水蒸發(fā)結晶零排放處理工藝已獲得國家發(fā)明專利4項，分別為、“一種低運行成本的電廠脫硫廢水零排放處理工藝（ZL201510744275.0）”、“一種電廠廢水零排放處理工藝（ZL201410492865.4）”、“脫硫廢水分泥、分鹽零排放預處理系統(tǒng)及工藝（ZL201610371383.2）”和“脫硫廢水分泥、分鹽零排放工藝（ZL201610371385.1）”；實用新型專利7項，分別為“一種電廠脫硫廢水零排放處理系統(tǒng)（ZL201420551370.X）”、“一種工業(yè)末端廢水零排放處理系統(tǒng)（ZL201720402567.0）”、“副產物實現廠內資源化處置的脫硫廢水零排放系統(tǒng)（ZL201720402568.5）”、“一種應用于高含鹽高COD廢水的精餾、MVR蒸發(fā)裝置（ZL201821148372.9）”、“一種低溫煙氣濃縮耦合熱水換熱器的脫硫廢水零排放裝置（ZL202122586908.3）”、“一種FMI-NF分鹽結晶系統(tǒng)及設備（ZL202220205586.5）”和“一種MSR-NF分鹽結晶系統(tǒng)（ZL202220205223.1）”；軟件著作權2項，分別為“江蘇京源環(huán)保脫硫廢水零排放控制系統(tǒng)軟件V2.0”和“京源環(huán)保高濃廢水零排放處理系統(tǒng)軟件V1.0”。
正在申請并已受理中的發(fā)明專利1項，“一種循環(huán)式反滲透處理系統(tǒng)及其處理方法（202210683441.0）”。
II、煙氣蒸發(fā)零排放技術——高難廢水高溫離心霧化煙氣蒸發(fā)零排放處理工藝
截至報告期末，公司高難廢水高溫離心霧化煙氣蒸發(fā)零排放處理工藝已獲得發(fā)明專利2項分別為“一種高溫煙氣余熱收集和除塵催化的陶瓷膜過濾設備（202210677350.6）和“一種鎂法脫硫廢水的零排放系統(tǒng)及其處理方法”，實用新型專利7項，分別為“一種高濃廢水煙氣蒸發(fā)零排放裝置（ZL201821147150.5）”、“一種高溫煙氣處理脫硫廢水干燥塔（ZL201821148024.1）”、“一種防堵塞、耐磨損結構的旋轉霧化盤（ZL202121423907.0）”、“一種高霧化性能的旋轉霧化盤（ZL202121486576.5）”、“一種噴霧干燥塔中部熱保護風的結構（ZL202122733868.0）”、“一種雙流體噴霧干燥塔頂分布器（ZL202122733870.8）”和“一種高溫旁路煙氣脫硫廢水零排放系統(tǒng)積灰清除裝置（ZL202222858193.7）”；軟件著作權1項為“江蘇京源環(huán)保廢水零排放的蒸汽發(fā)生系統(tǒng)軟件V1.0”。
III、煙氣蒸發(fā)零排放技術——高難廢水低溫循環(huán)煙氣蒸發(fā)零排放處理工藝
截至報告期末，公司高難廢水低溫循環(huán)煙氣蒸發(fā)零排放處理工藝已獲得實用新型專利3項為“一種應用于廢水零排放裝置的低溫負壓蒸發(fā)濃縮系統(tǒng)（ZL202022418080.6）”、“一種低溫煙氣濃縮耦合熱水換熱器的脫硫廢水零排放裝置（ZL202122586908.3）”和“一種利用電廠脫硫煙氣余熱產蒸汽的煙氣換熱裝置（ZL202122621443.0）”；軟件著作權1項為“江蘇京源環(huán)保廢水零排放裝置的低溫負壓蒸發(fā)濃縮系統(tǒng)軟件V1.0”。
正在申請并已受理中的發(fā)明專利1項，“一種用于煙氣余熱處理脫硫廢水的干燥塔（201810798520.X）”。
③核心技術應用情況
公司經過不斷在工業(yè)廢水零排放領域的研究和應用，已形成針對高難廢水資源化和零排放的“MVR系統(tǒng)”、“分鹽處理”、“煙氣蒸發(fā)”等具有一系列自主知識產權的工藝創(chuàng)新和設備研發(fā)，不斷降低項目投資成本、廢水處理成本，通過技術創(chuàng)新，不斷增強市場競爭力。目前，公司的高難廢水零排放技術已成功應用于火電、鋼鐵、農化等工業(yè)領域水處理項目。
④核心技術先進性
當前用于高難廢水零排放主要工藝為蒸發(fā)結晶工藝，在具體使用過程中，蒸發(fā)結晶工藝存在預處理成本高，能耗高，運行成本高，副產雜鹽等問題，公司研究開發(fā)出的高難廢水蒸發(fā)結晶零排放工藝，通過固液分離、分鹽技術，實現了副產物最大限度的回收利用，減少了固廢排放的同時產生了一定的經濟效益。經中國環(huán)境科學學會鑒定，高難廢水零排放技術相關系統(tǒng)及其應用效果達到國際先進水平。高難廢水零排放技術是公司自主研發(fā)的核心技術，具有較高的技術壁壘，不屬于通用技術，也不存在快速迭代風險。
（4）高難廢水電催化氧化技術
①核心技術介紹
電催化氧化技術是一種以電作為主要能源，通過電解水形成中間產物（·OH等）氧化或直接奪取電子氧化目標物，從而實現對污染物降解的廢水處理技術。
對于高難廢水，特別是以毒性強、危害大的電鍍廢水為代表的高COD、含氰、含重金屬廢水，國家提出了極嚴格的相關排放標準，對各污染物排放范圍也做了明確規(guī)定。以電鍍行業(yè)為例，許多企業(yè)的排放要求需要由電鍍表II提標至表III標準；同時，受化學原材料價格不斷上漲、固廢處置費用不斷增加等諸多因素影響，企業(yè)廢水處理的成本持續(xù)上浮。
應市場及國家需求，我公司與高校協(xié)同合作、共同研發(fā)，立足電鍍行業(yè)，兼顧各行業(yè)廢水特性，綜合考察先進性、可靠性、經濟性等因素，開發(fā)出了兼顧高效、徹底、低成本等特點的高難廢水電催化氧化技術。
②核心技術相關專利
截至報告期末，公司高難廢水電催化氧化技術已獲得發(fā)明專利2項，實用新型專利8項，發(fā)明專利為“一種油墨廢水電化學處理系統(tǒng)（ZL201910250915.0）”和“一種高效催化臭氧氧化金屬基陶瓷膜的制備方法（ZL202210578398.1）”。實用新型專利分別為“一種電鍍廢水處理電催化氧化裝置（ZL201920418802.2）”、“一種含氰廢水電催化氧化處理系統(tǒng)（ZL201920418770.6）”、“一種化學鎳廢水電催化氧化處理系統(tǒng)（ZL201920420109.9）”、“一種油墨廢水電化學處理系統(tǒng)（ZL201920418790.3）”、“一種新型高濃廢水電氣浮高級氧化處理系統(tǒng)（ZL202121519647.7）”、“一種基于電化學設備的機械刮垢裝置（ZL202122586906.4）”、“一種應用于廢水冷凍處理中的冰晶制取設備（ZL202122586909.8）”和“一種三維旋轉電化學污水處理一體化裝置（ZL202122622287.X）”；軟件著作權4項，分別為“京源環(huán)保電鍍廢水處理系統(tǒng)軟件V1.0”、“京源環(huán)保電催化氧化耦合高難廢水零排放處理裝置軟件V1.0”、“京源環(huán)保含鎳廢水深度處理系統(tǒng)軟件V1.0”和“京源環(huán)保臭氧催化氧化系統(tǒng)”。
正在申請并已受理中的發(fā)明專利3項，分別為：“一種含氰廢水電催化氧化處理方法及系統(tǒng)（201910250903.8）”、“一種化學鎳廢水電催化氧化處理方法及系統(tǒng)（201910252513.4）”、“一種電鍍廢水處理電催化氧化裝置（201910252512X）”。
③核心技術應用情況
該技術可廣泛應用于煉焦、煤化工、石油化工、紡織、染整、制革、毛皮加工、鋼鐵工業(yè)、反滲透濃水、重金屬復雜廢水等領域。
④核心技術先進性
高難廢水電催化氧化技術相較于傳統(tǒng)電催化氧化技術具有代差優(yōu)勢，該技術通過具有電轉化效率高、電勢窗口高、氧化能力強的電極礦化高難廢水中的強危害性污染物，無需投加藥劑，不產生污泥，是一種清潔環(huán)保的廢水處理工藝。公司的折流式高難廢水電催化氧化廢水處理設備達到國內領先水平，具有較高的技術壁壘，不屬于通用技術，也不存在快速迭代風險。
（5）公司其他核心技術
公司其他核心技術具體情況如下：
序號 | 核心技術名稱 | 核心技術來源 | 具體應用情況和具體表現 | 核心技術相關專利 |
1 | 低能耗清洗技術 | 自主研發(fā) | 低能耗清洗技術主要應用于中水深度處理與回用系統(tǒng)中，體現為通過水壓循環(huán)和射流曝氣，在膜表面形成紊亂的湍流，取消風機曝氣，實現對裝置的清洗。 | 1、發(fā)明專利1項：“低能耗膜清洗中水回用裝置（ZL201110074565.0）”； 2、軟件著作權1項：“江蘇京源環(huán)?；痣姀S中水回用處理控制系統(tǒng)軟件V1.0” |
2 | 水壓式中水回用技術 | 自主研發(fā) | 水壓式中水回用技術主要應用于中水深度處理與回用系統(tǒng)中。體現為用PVDF平板膜作為膜主件，水壓沖洗裝置的使用，降低系統(tǒng)能耗，實現對污水中有機物、懸浮物、細菌、金屬離子、鹽分等各種污染的去除。 | 1、發(fā)明專利1項：“水壓式中水回用裝置（ZL201110074560.8）” 2、實用新型專利1項：“一種新型造粒流化床（ZL202221461093.4）” 3、軟件著作權1項：“京源環(huán)保造粒流化床處理系統(tǒng)軟件V1.0” |
3 | 網格攪拌絮凝反應技術 | 自主研發(fā) | 網格攪拌絮凝反應技術主要應用于原水預處理系統(tǒng)中。體現為將水力攪拌和機械攪拌相結合。 | 1、實用新型2項：“一種網格攪拌絮凝反應設備（ZL201220647035.0）”和“一種網格攪拌絮凝反應沉淀設備（ZL202122696329.4）”； 2、軟件著作權1項：“京源環(huán)保原水凈化處理裝置軟件V1.0” |
4 | 高密度原水處理技術 | 自主研發(fā) | 高密度原水處理技術主要應用于原水預處理系統(tǒng)中。體現為微泥沉淀與斜板沉淀相結合，增加污泥回流，有效減少排污及加藥量，高效去除原水中的懸浮物等。 | 1、實用新型1項：“一種高密度工藝原水處理裝置（ZL201821147168.5）”； 2、軟件著作權3項：“京源環(huán)?；痣姀S高密度工藝原水處理系統(tǒng)軟件V1.0”、“京源環(huán)保原水凈化處理裝置軟件V1.0”和“JY-BD-2型改良BD生化成套設備智能自控系統(tǒng)” |
5 | 自動刮泥技術 | 自主研發(fā) | 自動刮泥技術主要應用于原水預處理系統(tǒng)、含煤廢水處理系統(tǒng)、脫硫廢水處理系統(tǒng)。體現為通過扭矩感應自動清除斜板澄清器中的污泥，對易板結物質刮集效果明顯。 | 實用新型2項：“一種斜板自動刮泥設備（ZL201220646309.4）”和“一種桁車式刮泥機自動運行的控制回路ZL202022834914.1” |
6 | 新型組合式集水技術 | 自主研發(fā) | 新型組合式集水技術主要應用于原水預處理系統(tǒng)。其包括下部集水槽和上部集水板，上下分別設置集水孔。結構簡單，可以分開安裝，避免固定式一次安裝后不好調節(jié)，通過調節(jié)集水槽上下高度，達到水力平衡，通過此種設計，可以滿足下部構筑物設計的水量負荷，避免了局部上升水流速過大，更加節(jié)能環(huán)保，節(jié)約成本。 | 實用新型5項：“一種組合式集水裝置（ZL201220645634.9）”、“一種填充組合式集水裝置（ZL202122696298.2）”、“一種圓形組合式集水裝置（ZL202122696727.6）”、“ 一種填充組合式集水裝置（ZL202122696298.2）”和“一種圓形組合式集水裝置（ZL202122696727.6）” |
7 | 動態(tài)混合技術 | 自主研發(fā) | 動態(tài)混合技術主要應用于含煤廢水處理系統(tǒng)、原水預處理系統(tǒng)。體現為在管道中一層孔網板的作用下藥劑與原水首先進行宏觀擴散，再通過旋轉翼片，在其產生的旋轉力的作用下產生系列渦旋的動態(tài)混合，提高混合反應效率。 | 實用新型3項：“一種動態(tài)管道混合裝置（ZL201220646147.4）”、“一種填料式管道混合器（ZL202122733948.6）”和“一種模塊化一體化加藥裝置（ZL202221549384.9） |
8 | 組合排泥技術 | 自主研發(fā) | 組合排泥技術主要應用于原水預處理系統(tǒng)、中水深度處理與回用系統(tǒng)。體現為分體式組合安裝，檢修方便，立管開口向下，水頭靜壓重力排泥，不易堵塞。 | 實用新型2項：“一種絮凝反應沉淀池組合排泥裝置（ZL201220646198.7）”和“一種斜管氣提組合式排泥裝置（ZL202122696719.1）” |
9 | 一體化深層過濾技術 | 自主研發(fā) | 一體化深層過濾技術主要應用于脫硫廢水處理系統(tǒng)、含煤廢水處理系統(tǒng)。體現為設備一體化，過濾層介質模塊化，有效避免反洗亂層。 | 實用新型1項：“一種水處理一體化深層過濾裝置（ZL201821148047.2）” |
10 | 電化學循環(huán)水在線除垢技術 | 自主研發(fā) | 更好地解決循環(huán)冷卻水系統(tǒng)中腐蝕、結垢、菌藻污染、粘泥污染，集除垢、殺菌、防腐蝕于一體的綜合電解處理器。應用新型高效反應器和高頻自適應電源，解決了常規(guī)電解處理器存在的極板結垢、電流效率低的問題。采用集成模塊化設計，純電化學方式處理，無需額外添加化學藥劑，阻力小、流量大。 | 1、實用新型專利5項：“一種基于電化學的循環(huán)水在線除垢裝置（ZL201922217480.8）”、“一種增強傳質型電化學廢水處理裝置（ZL202022342206.6）”、“一種新型電容去離子處理裝置（ZL202022831363.3）”、“一種基于電化學設備的機械刮垢裝置（ZL202122586906.4）”和“一種基于電磁驅動除垢裝置（ZL202121519976.1）”； 2、軟件著作權3項：“京源環(huán)保電化學的循環(huán)水在線除垢系統(tǒng)軟件V1.0”、“江蘇京源環(huán)保一體化多相流電化學高密度凈水器系統(tǒng)軟件V1.0”和“京源環(huán)保電化學的循環(huán)水在線除垢系統(tǒng)軟件V2.0” |
11 | 可移動式車載高濁度廢水凈化處理技術 | 自主研發(fā) | 采用可移動式車載高濁度廢水凈化處理裝置，系統(tǒng)具有完善的自動檢測和自我保護功能，設備運行狀態(tài)或故障都能在大屏幕上直觀顯示，操作維護方便；系統(tǒng)產水水質高且水質穩(wěn)定。 | 1、實用新型專利2項：“一種可移動式車載高濁度廢水凈化處理裝置（ZL201922268283.9）”和“一種可移動式的高效電子絮凝工業(yè)廢水處理裝置（ZL202022448465.7）”； 2、軟件著作權2項：“京源環(huán)?？梢苿邮杰囕d高濁度廢水凈化處理裝置控制系統(tǒng)軟件V1.0”和“京源環(huán)保養(yǎng)殖廢水處理凈化裝置控制軟件V1.0” |
12 | 高濃度有機廢水微電解技術 | 自主研發(fā) | 為廢水處理提供了更強的電流密度和更好的催化反應效果，保證微電解填料始終有較高的處理效率，提高了微電解填料的使用壽命，有效提高了難降解污水的處理效率。用于高濃度、難降解、高色度廢水的處理，不但能大幅度地降低COD和色度，還可大大提高廢水的可生化性。其工作原理基于電化學、氧化——還原、物理以及絮凝沉淀的共同作用。 | 1、實用新型專利3項：“一種應用于高濃度有機廢水處理的流化床鐵碳反應器（ZL201922268280.5）”、“一種應用于高濃度有機廢水處理微電解一體化反應裝置 （ZL201922268258.0）”和“一種防水的穿墻接線結構（ZL202121486282.2）”； 2、軟件著作權2項：“京源環(huán)保微電解技術在高濃度有機廢水處理的應用軟件V1.0”和“京源環(huán)保厭氧高效脫氮流化床系統(tǒng)” |
13 | 智能型高難度廢水蒸發(fā)技術 | 自主研發(fā) | 智能型高難廢水蒸發(fā)裝置，采用強湍流傳質技術，增強氣液接觸時間和空間，其可更好地控制流動，保證脫硫廢水與煙氣充分反應，實現高難度廢水水量與煙氣流量的良好匹配，確保高難度廢水零排放，避免煙氣能量的浪費，降低機組運行能耗。 | 1、實用新型專利8項：“一種應用于廢水零排放的末端固化設備（ZL202022418079.3）”、“一種應用于廢水零排放的末端固化系統(tǒng)（ZL202022418088.2）”、“一種雙流體霧化蒸發(fā)塔（ZL202022506588.1）”、“一種應用于廢水零排放的末端固化裝置（ZL202022449244.1）”、“一種螺旋結構的氣體分布裝置（ZL202022257091.0）”、“一種用于旋轉霧化蒸發(fā)的氣體分布裝置（ZL202022258533.3）”、“一種應用于燃煤電廠廢水零排放系統(tǒng)的蒸汽發(fā)生裝置（ZL202022421074.6）”和“一種雙流體霧化干燥塔煙氣分布器（ZL202022449292.0）”； 2、軟件著作權1項：“江蘇京源環(huán)保廢水零排放的末端固化系統(tǒng)軟件V1.0” |
14 | 低阻力短程連續(xù)刮泥技術 | 自主研發(fā) | 低阻力短程連續(xù)刮泥裝置，采用一種低阻力刮泥板，使得污泥長時間沉積且污泥堆積得較為緊密的時候，刮泥板在運動時的阻力十分大造成刮泥機負荷較高，容易造成鏈條斷裂的問題得以改善。用短程連續(xù)的運作方式，技術使得刮泥機在持續(xù)工作的情況下，耗能較低。本項目通過改進刮泥機材料以及運行方式等工藝參數，提升其對泥水的攪拌效率。 | 實用新型專利2項：“一種桁車式刮泥機自動運行的控制回路（ZL202022834914.1）”和“一種基于低阻力的刮泥裝置（ZL202122587502.7）” |
15 | 立式同軸緊湊型可拆卸電子絮凝技術 | 自主研發(fā) | 采用特殊的同軸電極結構配以智能化電源，在一個完全封閉的反應器中去除廢水中的懸浮物。該技術取代了復雜的化學處理法，減少了或完全免去了對酸、堿、絮凝劑和混凝劑的需求和依賴，處理效果優(yōu)于常規(guī)電絮凝技術。同時該技術使用的設備形式為立式可拆卸，方便日后維修。 | 實用新型專利3項：“一種管式電子絮凝器（ZL202022358043.0）”、“一種低濁度水質的電絮凝裝置（ZL202022354823.8）”和“一種豎流式電混凝、電氣浮高效成套裝置（ZL202122742088.2）” |
16 | JY-EP納晶電極超氧化綠色處理技術 | 聯(lián)合研發(fā) | 以“E-H2O2/O3深度處理工藝”、“E-H2O2/UV深度處理工藝”為核心，應用聯(lián)合研發(fā)的電極等裝置，通過對過氧化氫發(fā)生器的運行效率優(yōu)化及在工藝流程上優(yōu)化設計，實現對有機廢水生化處理出水中有機物的逐級分解，強化各類處理工藝的協(xié)同。 | 發(fā)明專利2項：“原位生成雙氧水耦合紫外發(fā)生器的污水處理裝置及方法（202111527497.9）”、“一種原位生成雙氧水和臭氧的污水深度處理裝置及其方法（202111527496.4）”；實用新型專利2項：“一種雙氧水耦合臭氧污水處理裝置（ZL202321852506.6）”、“一種雙氧水耦合紫外線污水處理裝置（ZL202321968461.9）” |
17 | 從含鎳含銅廢水中回收高純度金屬板成套技術 | 聯(lián)合研發(fā) | 對含有硫酸鎳和硫酸銅廢水開展吸附回收-電化學沉積回收高價值的重金屬鎳和銅的研究，成套技術具有降低運行成本、減少污泥產量、鎳銅金屬離子的高價值回收等優(yōu)點，實現源頭污染減排、重金屬回收和廢水穩(wěn)定達標等目的。 | 發(fā)明專利1項：“還原和氧化同步耦合降解水體中鹵代有機污染物的方法 （2023102462945）” |
18 | 石膏漿液脫水技術 | 自主研發(fā) | 旨在開發(fā)石膏漿液脫水新工藝技術，使其具備占地面積小、操作簡便、建設成本低、運維成本低等特征，以達到取代傳統(tǒng)技術裝備的目的。 | 發(fā)明專利1項：“一種鋼制筒體與混凝土底面密封連接結構ZL202210710229.9” |
19 | 模塊化裝備 | 自主研發(fā) | 研發(fā)一種適用于水處理設備工況需求，且具有廣泛適用性的鋼制模塊化裝備。實現成本最優(yōu)化；實現標準化、模塊化設計和自動化生產，生產過程“零”廢料；降低現場生產工期。 | 實用新型專利2項：“一種鋼混結構水箱ZL202221402743.5”、“一種節(jié)能型粉劑類一體化加藥裝置ZL202321338586.3” |
國家科學技術獎項獲獎情況
國家級專精特新“小巨人”企業(yè)、制造業(yè)“單項冠軍”認定情況
認定主體 | 認定稱號 | 認定年度 | 產品名稱 |
江蘇京源環(huán)保股份有限公司 | 國家級專精特新“小巨人”企業(yè) | 2023 | 工業(yè)廢水電子絮凝成套設備 |
報告期內獲得的研發(fā)成果
報告期內，公司新獲得發(fā)明專利1件，實用新型專利3件。截止報告期末，公司已擁有發(fā)明專利14件（其中美國專利1件），實用新型專利91件，外觀設計專利2件，軟件著作權46件。
專利號/登記號 | 類型 | 名稱 | 申請日期 | 授權日期 |
ZL201910250915.0 | 發(fā)明專利 | 一種油墨廢水電化學處理系統(tǒng) | 2019.3.29 | 2024.4.5 |
ZL202321335292.9 | 實用新型 | 一種帶破拱裝置的磁介質自動投加機 | 2023.5.30 | 2024.3.22 |
ZL202321852506.6 | 實用新型 | 一種雙氧水耦合臭氧污水處理裝置 | 2023.7.14 | 2024.2.2 |
ZL202321968461.9 | 實用新型 | 一種雙氧水耦合紫外線污水處理裝置 | 2023.7.25 | 2024.4.19 |
報告期內獲得的知識產權列表
本期新增 | 累計數量 | |||
申請數（個） | 獲得數（個） | 申請數（個） | 獲得數（個） | |
發(fā)明專利 | 5 | 1 | 82 | 14 |
實用新型專利 | 4 | 3 | 99 | 91 |
外觀設計專利 | 0 | 0 | 2 | 2 |
軟件著作權 | 3 | 0 | 49 | 46 |
其他 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合計 | 12 | 4 | 232 | 153 |
單位：元
本期數 | 上年同期數 | 變化幅度（%） | |
費用化研發(fā)投入 | 10,467,946.26 | 11,940,327.24 | -12.33 |
資本化研發(fā)投入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
研發(fā)投入合計 | 10,467,946.26 | 11,940,327.24 | -12.33 |
研發(fā)投入總額占營業(yè)收入比例（%） | 6.13 | 6.34 | 減少0.21個百分點 |
研發(fā)投入資本化的比重（%） | 0.00 | 0.00 |
在研項目情況
單位：萬元
序號 | 項目名稱 | 預計總投資規(guī)模 | 本期投入金額 | 累計投入金額 | 進展或階段性成果 | 擬達到目標 | 技術水平 | 具體應用前景 |
1 | 超導磁混凝高難工業(yè)污水處理成套設備及智能控制系統(tǒng)研發(fā) | 1,600.00 | 96.04 | 1,604.00 | 完成，成功通過江蘇省工信廳牽頭組織的新技術鑒定，確定為國際領先技術 | 在傳統(tǒng)磁混凝處理工藝上引入超導技術，實現磁介質完全回收，磁場維持不需要額外電能，減少藥劑消耗和對后道工序的影響。 | 屬于環(huán)保行業(yè)前沿技術研發(fā) | 應用于市政水處理、（高難）工業(yè)污水處理、河道環(huán)境治理以及飲用水處理領域 |
2 | 基于AI技術的水處理智能加藥成套設備研發(fā) | 1,200.00 | 248.10 | 503.10 | 技術驗證 | 采用“數理模型+智能算法+邊緣計算+5G工業(yè)網絡+自動加藥”工藝路線，全面實現水處理系統(tǒng)的智能化加藥，減輕操作人員勞動強度，降低系統(tǒng)運行成本。 | 屬于傳統(tǒng)工藝融合創(chuàng)新新技術的研發(fā) | 應用于市政水處理、（高難）工業(yè)污水處理、河道環(huán)境治理以及飲用水處理領域 |
3 | 水中硬度的電吸附去除裝置的研發(fā) | 800.00 | 120.17 | 120.17 | 完成清潔電化學吸附撬裝中試設備圖紙，目前正在尋找項目中試 | 循環(huán)冷卻水中不斷增加的Ca2+、Mg2+離子是導致系統(tǒng)結垢、腐蝕，導致設備損壞的主要原因。電吸附技術是一種利用電場作用下，將離子從水溶液中吸附到電極表面的方法。在去除水中硬度方面，電吸附技術具有很大的潛力。 | 屬于環(huán)保行業(yè)前沿技術研發(fā) | 循環(huán)冷卻水處理領域 |
4 | 一體化電催化氧化工業(yè)污水處理設備的研發(fā) | 1,800.00 | 149.76 | 149.76 | 完成電催化氧化工業(yè)廢水深度處理鋰電池隔膜涂覆廢水以及新疆某工業(yè)廢水測試 | 采用更加先進的電催化改性材料，改性后的電催化陽極材料氧化性能和使用壽命均大幅提升；通過對公司原有電催化氧化設備更新迭代，將水泵、電極、電解槽、電源、控制柜融合為一體化產品，縮小占地面積的同時提升自動化水平。 | 屬于環(huán)保行業(yè)前沿技術研發(fā) | 工業(yè)廢水處理領域 |
5 | 水中新興污染物（氟化物及其鹽類）的去除技術及裝置研發(fā) | 1,500.00 | 308.42 | 674.63 | 技術驗證 | 通過富集技術（膜分離技術、氣浮技術、吸附技術）和降解技術（電化學氧化、UV-過硫酸鹽氧化、UV-亞硫酸鹽環(huán)氧、等離子降解、水熱降解、復合降解技術等），結合電子絮凝裝置和JY-EP納晶電極超氧化裝置，去除新興污染物（氟化物及其鹽類）。 | 屬于新環(huán)保治理領域 | 新污染物領域 |
6 | 高含鹽高懸浮物高COD廢水綜合零排放技術及裝備的研發(fā) | 800.00 | 124.31 | 862.48 | 高含鹽高懸浮物/高COD廢水零排放工藝技術專利申請1項 | 通過一水多用，梯級使用、廢水回用、末端減量原則實現節(jié)水效果最大化后，針對末端最終高含鹽高懸浮物廢水，采取綜合零排放技術思路，選用膜法或熱法等經濟可行的技術路線，開發(fā)或引進技術裝備進行工藝路線設計，形成創(chuàng)新工藝技術包。 | 屬于傳統(tǒng)工藝創(chuàng)新研發(fā) | 化工廢水領域 |
合計 | / | 7,700.00 | 1,046.79 | 3,914.14 | / | / | / | / |
研發(fā)人員情況
單位:萬元 幣種:人民幣
基本情況 | ||
本期數 | 上年同期數 | |
公司研發(fā)人員的數量（人） | 61 | 59 |
研發(fā)人員數量占公司總人數的比例（%） | 20.07 | 17.25 |
研發(fā)人員薪酬合計 | 685.07 | 654.59 |
研發(fā)人員平均薪酬 | 11.23 | 11.09 |
教育程度 | ||
學歷構成 | 數量（人） | 比例(%) |
碩士 | 10 | 16.39 |
本科 | 46 | 75.41 |
大專 | 5 | 8.2 |
合計 | 61 | 100 |
年齡結構 | ||
年齡區(qū)間 | 數量（人） | 比例(%) |
20-30 | 9 | 14.75 |
31-40 | 35 | 57.38 |
41-50 | 14 | 22.95 |
51-60 | 3 | 4.92 |
合計 | 61 | 100 |
其他說明
報告期內核心競爭力分析
核心競爭力分析
1、公司擁有自主創(chuàng)新的研發(fā)技術優(yōu)勢，核心技術優(yōu)勢明顯
公司在傳統(tǒng)水處理工藝和技術的基礎上，研發(fā)出工業(yè)廢水電子絮凝處理技術、智能超導磁介質混凝沉淀技術、高難廢水零排放技術和高難廢水電催化氧化技術等核心技術四大主要核心技術。近年來，公司始終重視新產品、新工藝和新領域的研發(fā)，并不斷投入研發(fā)經費。截至目前，公司的工業(yè)廢水電子絮凝處理技術和高難廢水零排放技術相關系統(tǒng)經中國環(huán)境科學學會鑒定為國際先進水平。公司的“折流式電催化氧化廢水處理設備”經廣東省環(huán)境保護產業(yè)協(xié)會鑒定，達到國內領先水平；公司“JYLP-30型MVR零排放廢水處理裝置”被江蘇省工業(yè)和信息化廳認定為2018年度江蘇省首臺（套）重大裝備；“電子絮凝含煤廢水處理設備”獲得2020年度南通市首臺（套）重大裝備認定。公司研發(fā)的“磁混凝污水處理集成設備”于2021年1月被納入工信部、科技部、環(huán)保部聯(lián)合發(fā)布的《國家鼓勵發(fā)展的重大環(huán)保技術裝備目錄》（2020年版），公司研發(fā)的“超導磁介質混凝沉淀水處理集成設備”在2021年6月21日被納入江蘇省發(fā)布的《省重點推廣應用的新技術新產品目錄（第26批）》。公司研發(fā)的“超導磁介質混凝水處理集成設備”被納入《江蘇省重點推廣應用的新技術新產品目錄（第二十九批）》。2023年12月20日，由公司主導研發(fā)的“超導磁混凝沉淀水處理成套裝備技術”成功通過了新技術鑒定。新技術鑒定會由江蘇省工信廳牽頭組織，并由中國科學院甘子釗院士、中國工程院郝吉明院士兩位資深院士領銜的7位業(yè)內高水平專家組成鑒定專家委員會。2023年12月25日，公司研發(fā)的“高難廢水零排放處理裝備”入選工信部、生態(tài)環(huán)境部聯(lián)合發(fā)布的《國家鼓勵發(fā)展的重大環(huán)保技術裝備目錄（2023年版）》。
公司作為高新技術企業(yè)，擁有一支以“江蘇省工程技術研究中心”、“江蘇省企業(yè)技術中心”和“江蘇省研究生工作站”為載體的環(huán)保水處理科研技術隊伍，公司在重視內部研發(fā)的同時，積極推動與外部研發(fā)機構包括高校等的技術合作及交流，先后與中國科學院生態(tài)環(huán)境研究中心、清華大學環(huán)境學院、清華蘇州環(huán)境創(chuàng)新研究院、華南理工大學、揚州大學等國內一流科研院所建立了產學研合作關系。吸收并借鑒高校等科研機構的新技術，有助于不斷完善并保持公司技術在行業(yè)內的先進性。截至2024年6月30日，公司共擁有1件美國專利，13件發(fā)明專利，91項實用新型專利，46個軟件著作權。
公司核心科研團隊均擁有多年的水處理行業(yè)經驗，對于水處理相關新技術的敏感度高，長期密切關注國內外環(huán)?？萍记把氐淖钚聞討B(tài)，緊緊圍繞行業(yè)的痛點、難點問題，結合自身優(yōu)勢組織力量持續(xù)開展自主創(chuàng)新，相繼取得了一批研發(fā)成果并成功開展了成果轉化。自行研發(fā)的多項產品獲得江蘇省高新技術產品認定，承擔國家火炬計劃項目和江蘇省火炬計劃項目，并獲得南通市科學技術進步獎等多項榮譽。公司于2022年度被國家知識產權局認定為“國家知識產權優(yōu)勢企業(yè)”。2023年，公司獲得了國家級專精特新“小巨人”企業(yè)稱號。公司的“高難廢水零排放處理裝備”被第三方權威機構評定為國際先進水平，入選《國家鼓勵發(fā)展的重大環(huán)保技術裝備目錄（2023年版）》。
2、公司擁有優(yōu)質的核心客戶資源和較高的品牌知名度
憑借國內先進的水處理技術和成熟的項目管理經驗，公司客戶資源優(yōu)勢明顯，且擁有一定的品牌知名度，成功為國內五大發(fā)電集團及華潤電力、京能集團、粵電集團等地方各大電力企業(yè)及邯鄲鋼鐵、廣發(fā)集團、中泰集團等行業(yè)龍頭企業(yè)完成了多項大型、復雜、質量優(yōu)良的工業(yè)水處理工程；公司于2012年10月31日獲得中核集團合格供應商資質，在“給水及污水處理設備的設計、制造（外包）和服務”方面為中核集團總部及下屬單位提供產品（或服務）。優(yōu)質的客戶資源和較高的品牌知名度是公司良好發(fā)展的重要保障，使公司能夠在未來的市場競爭中占得先機。
3、公司具備工業(yè)水處理領域一體化服務優(yōu)勢
公司專注工業(yè)水處理領域，堅持技術工藝的精益化與項目的品質化，具有豐富的水處理項目經驗，構建了完整的系統(tǒng)集成和全面的技術服務綜合能力。公司主要為客戶提供給水處理、廢水處理系列水處理成套設備系統(tǒng)，并可提供技術咨詢、系統(tǒng)設計、設備及系統(tǒng)集成、運行技術服務和工程承包等一體化綜合服務。在技術能力提升與項目經驗積累的相互促進下，公司先后完成了一系列技術難度大、實施困難的水處理項目，在面對新的市場機遇與挑戰(zhàn)時，依托以往項目經驗的積累和沉淀，運用自身成熟的技術集成水平，滿足客戶綜合問題解決的需求。公司依托在工業(yè)水處理領域相關核心技術與綜合問題解決能力，通過自主/合作研發(fā)，打造關鍵材料制備能力，將核心驅動力延伸至材料、技術、裝備端，推動業(yè)務縱向一體化發(fā)展，構筑企業(yè)細分領域發(fā)展護城河，將關鍵材料及技術的應用延伸至高值資源化等經濟效益更高的細分領域，支撐公司高質量發(fā)展。
4、公司擁有專業(yè)的技術團隊和成熟的管理團隊
經過20多年的發(fā)展，公司培養(yǎng)了一支具備豐富行業(yè)經驗、創(chuàng)新能力和實踐管理經驗的專業(yè)技術團隊及成熟管理團隊。公司技術團隊以技術創(chuàng)新作為研發(fā)立項的戰(zhàn)略依據，始終關注行業(yè)內技術的發(fā)展動態(tài)，對新技術及時跟進，并進行相應的人才儲備和技術儲備，保證公司在前沿技術領域占有一席之地，并且逐步實現技術突破。公司核心管理團隊成員擁有與主營業(yè)務相關的專業(yè)背景，長期專注于相關業(yè)務的研發(fā)、生產和管理，探索和積累了豐富的經驗。并且對行業(yè)有深刻的認識，能夠把握行業(yè)發(fā)展的方向，及時調整公司技術方向和業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略。
5、合理的組織架構、高效的運營管理體系
公司通過建立完善的組織架構和體系并引進優(yōu)秀的人才，支持公司的快速增長。公司根據多年積累的業(yè)務經驗，設置了合理緊湊的組織架構，構建了水務事業(yè)部、電力事業(yè)部、研發(fā)技術中心、采購中心、工程中心等部門，能夠協(xié)同高效地開展銷售、研發(fā)、采購等業(yè)務活動。在面向市場服務客戶的目標指導下，公司制定了預算管理體系、績效管理體系、培訓體系、戰(zhàn)略管理等運行體系，以保證公司運營目標的順利實現。
報告期內發(fā)生的導致公司核心競爭力受到嚴重影響的事件、影響分析及應對措施
經營情況的討論與分析
2024年上半年，公司繼續(xù)聚焦環(huán)保水處理主業(yè)，強化市場開拓力度，不斷提升產品的市場競爭力和技術領先地位，從而全面提升公司的核心競爭力、盈利能力以及品牌影響力。但受終端市場景氣度疲軟、經濟發(fā)展放緩等宏觀因素的影響，公司生產制造、項目交付進度與收入確認周期都受到影響。
報告期內，實現營業(yè)收入17,074.03萬元，較上年同期下降9.38%；實現歸屬于上市公司股東的凈利潤-405.66萬元，較上年同期下降136.64%。報告期末，公司總資產188,780.59萬元，較上年度末下降0.50%。
報告期內，公司主要經營成果如下：
1、鞏固核心業(yè)務，注重業(yè)務模式轉型
公司業(yè)務聚焦緊抓環(huán)保產業(yè)發(fā)展機遇，堅持國家生態(tài)環(huán)境可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，積極開拓市場。在工業(yè)廢水領域堅持以市場和客戶需求為導向，深耕于核心戰(zhàn)略客戶，并持續(xù)開拓新客戶、新市場，穩(wěn)固了電力和鋼鐵的業(yè)務布局，并成功實現了礦井水行業(yè)的突破，整體抗風險能力有所提升。
在業(yè)務模式方面，公司為客戶提供包括投融資、方案咨詢、工程設計、裝備制造、系統(tǒng)集成、工程建設、調試安裝及運營管理全生命周期環(huán)境服務。公司在提供傳統(tǒng)水處理服務的基礎上，持續(xù)加大智能化運維的研發(fā)投入，開發(fā)智慧運維的系統(tǒng)，提高水處理和后期運維的智能化水平，為客戶提供綜合性、便捷服務。
在市場方面，公司在深耕國內水處理領域的基礎上，大力拓展海外市場，以水處理專用設備為主力推廣產品，公司成功開通了海外獨立網站并實現了首筆海外訂單，進一步提升公司的國際影響力。
2、堅持科技創(chuàng)新，提高核心競爭力
公司緊跟國家生態(tài)環(huán)境保護以及節(jié)能減排相關的政策，密切關注水處理領域的新技術、新業(yè)態(tài)及發(fā)展趨勢，結合客戶需求和技術發(fā)展趨勢進行技術更新，持續(xù)加大研發(fā)投入，進一步加強創(chuàng)新積累，不斷強化核心競爭力。
公司在加強自主研發(fā)、充分發(fā)揮研發(fā)技術中心的作用外，一直堅持“創(chuàng)新引領、技術驅動”，加大研發(fā)創(chuàng)新投入，最大程度保證核心競爭力的提升，促進技術水平發(fā)展和業(yè)務規(guī)模拓展。公司積極與知名高校、科研院所開展產學研合作，持續(xù)強化研發(fā)攻關、成果轉化、創(chuàng)新產業(yè)化等工作，推動了公司技術的創(chuàng)新升級，進一步鞏固公司的核心競爭力和培育發(fā)展動能。在關鍵技術自主開發(fā)的同時，長期與中科院生態(tài)環(huán)境研究中心、清華蘇州環(huán)境創(chuàng)新研究院、清華大學環(huán)境學院、北京示范大學、北京工業(yè)大學、長安大學、揚州大學等國內權威科研機構開展“產學研”合作，實現科研資源快速整合。
報告期內，公司投入研發(fā)費用1,046.79萬元，報告期內新獲得發(fā)明專利1件，實用新型專利3件。截止報告期末，公司已擁有發(fā)明專利14件（其中美國專利1件），實用新型專利91件，外觀設計專利2件，軟件著作權46件。
同時，為聚力創(chuàng)新驅動、加快關鍵核心技術攻關、解決產業(yè)鏈卡脖子技術、精準實現創(chuàng)新技術與成果在產業(yè)鏈轉移轉化，成立了聯(lián)合體專家委員會，匯聚了來自低碳環(huán)保領域多名專家、學者及企業(yè)代表，針對行業(yè)痛點和技術發(fā)展瓶頸，推動綠色低碳技術革新、促進環(huán)保產業(yè)發(fā)展。
3、綠色創(chuàng)新數智轉型，激活高質量發(fā)展強引擎
企業(yè)已發(fā)展新質生產力為生產的改進目標，提高生產各環(huán)節(jié)的效率，改進生產流程、提高設備效率、降低生產成本，同時通過智能化、數字化賦能，提高生產效率、提升產品的運行效率，實現產品的“節(jié)本、增效、低耗、提質、優(yōu)管”。
公司“智能超導磁混凝成套裝備項目”正在建設中，該項目一方面生產的智能超導磁介質混凝沉淀裝備，具有高效去除污染物、占地面積小、超導磁介質回收率高并循環(huán)使用、減少藥劑消耗等眾多優(yōu)點，同時能夠實現自動加藥、智能監(jiān)測與運營；另一方面，項目建設以“智能車間”為標準，充分利用WMS、MES等系統(tǒng)平臺進行智能分析和控制，提高生產的智能化生產水平。
公司持續(xù)加快數字化轉型與AI智能應用的研發(fā)，開辟工業(yè)智能化新領域。以數字化賦能企業(yè)全方位提升為目標，不斷提升客戶體驗、提高運營效率、降低生產和管理成本，創(chuàng)新營造新的商業(yè)發(fā)展模式。以公司智能化運維平臺為底座，采集、存儲和加工客戶的各類核心生產數據，通過建立定制化AI大模型，經過海量數據訓練和自學習優(yōu)化，為企業(yè)量身定制智能化應用工具和設施。
4、不斷完善內部管理，提高運行效率
公司堅持以質量管理體系為生產管理的基礎，建立健全公司內部控制制度、內部流程體系，進一步整合優(yōu)化各項流程制度，提升組織能力與運營效率。報告期內公司持續(xù)推進OKR、卓越績效管理模式，確保管理流程化、規(guī)范化、系統(tǒng)化，為建設高效運營的企業(yè)奠定基礎。
為提升管理規(guī)范性、提升業(yè)務流轉效率，公司建立了完善的業(yè)務信息化系統(tǒng)，建立了智慧生產運行平臺、京源大數據平臺，包括ERP系統(tǒng)、生產MES和WMS等系統(tǒng)，為公司業(yè)務的流程效率和體系管理建立了系統(tǒng)保障。
5、健全激勵機制，構建高質量人才團隊
公司大力實施人才興企戰(zhàn)略，不斷健全人才開發(fā)與培育機制，團隊綜合素質與能力顯著提高。公司堅持吸引人才、挖掘人才、培養(yǎng)人才，從而增強公司核心技術團隊力量，保證公司業(yè)務的快速增長。公司通過不斷完善人才培養(yǎng)機制，幫助新生隊伍快速成長，同時加強關鍵部門核心崗位培訓，做好人才梯隊建設。
公司通過優(yōu)化業(yè)績考核體系及激勵約束機制，進一步激發(fā)上市公司平臺優(yōu)勢，優(yōu)化人才結構，有效地將股東利益、公司利益和核心團隊個人利益結合在一起，使各方共同關注公司的長遠發(fā)展，構建優(yōu)秀、穩(wěn)定的人才隊伍。為加強員工的凝聚力、增強員工對公司的認同感，公司堅持“以人為本”的建設理念，維護職工利益，增進職工福祉，構建企業(yè)與職工利益共同體，讓職工在和諧、團結、奮進的工作氛圍中共同成長，從而助推企業(yè)高質量發(fā)展，為科技創(chuàng)新提供人才支撐。
報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發(fā)生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項
風險因素
業(yè)績下滑或虧損的風險
2024年上半年，受經濟形勢、行業(yè)景氣周期、市場需求不及預期、競爭加劇等因素影響，公司營業(yè)收入下降、利潤為負。預計未來公司在技術研發(fā)、人員費用方面仍需保持較大的投入。如果發(fā)生市場競爭加劇、宏觀景氣度下行、需求持續(xù)低迷、國家產業(yè)政策變化、公司不能有效拓展國內外新客戶、公司無法繼續(xù)維系與現有客戶的合作關系等情形，且公司未能及時采取措施積極應對，將使公司面臨一定的經營壓力，存在業(yè)績下滑的風險。公司將持續(xù)強化技術創(chuàng)新和新產品研發(fā)，優(yōu)化產品結構，加大市場開拓力度，不斷提升產品和企業(yè)核心競爭力。
核心競爭力風險
1、技術更新不及時的風險
公司所處水處理行業(yè)為技術與知識密集型行業(yè)。在行業(yè)技術持續(xù)升級的大背景下，公司若不能繼續(xù)加大研發(fā)投入，增強技術儲備，可能會喪失現有的技術領先優(yōu)勢，從而影響公司的業(yè)務拓展、成本管控，進而影響公司持續(xù)盈利能力。
技術人員流失及技術泄密風險
水處理行業(yè)內對技術人才的競爭日益激烈，公司技術人員存在流失的可能。公司的技術人員及核心技術是公司持續(xù)發(fā)展的關鍵資源，如果技術人員大幅流失或核心技術泄密，將會直接影響公司的市場競爭優(yōu)勢及自主創(chuàng)新能力。
（三）經營風險
1、市場競爭風險
公司所處的行業(yè)競爭主體數量較多，市場集中度不高，目前處于行業(yè)集中的過程中，行業(yè)競爭較為激烈，且對品牌、技術、服務等方面的要求越來越高。如果公司不能持續(xù)鞏固并擴大競爭優(yōu)勢，不能持續(xù)保持較高的研發(fā)水平、設計質量，公司將面臨更加激烈的市場競爭。
2、營運資金不足的風險
公司作為工業(yè)水處理設備提供商，主營業(yè)務主要分別為：設備及系統(tǒng)集成業(yè)務（EP）、工程承包業(yè)務（EPC）、設計與咨詢業(yè)務（E）和基礎設施投資建設和經營業(yè)務。報告期內，設備及系統(tǒng)集成業(yè)務和工程承包業(yè)務合計收入占當期公司主營業(yè)務收入的比重超過95%。兩種業(yè)務模式都采取按進度分段收款的方式，簽訂合同預收一部分定金，設備或工程交付客戶驗收后收取一部分合同款，調試或工程決算驗收后收取一部分合同款，剩下的余款作為質保金，質保期一般在1-2年。公司從項目投標到收回質保金通常需要2-3年。而在項目執(zhí)行過程中，公司需要支付履約保證金，采購設備需要支付供應商貨款。公司的業(yè)務性質和結算模式決定了在業(yè)務規(guī)?？焖侔l(fā)展的情況下，將占用大量營運資金以滿足公司業(yè)務發(fā)展的需要。若營運資金不足，可能無法滿足業(yè)務發(fā)展的需求。
3、收入季節(jié)性波動的風險
公司項目主要通過招投標方式取得，各季度獲得的項目數量、規(guī)模不同，不同規(guī)模和不同類型的項目執(zhí)行周期也不同，從而使得各季度完成的項目數量、規(guī)模不同。報告期內公司主要收入來自于電力行業(yè)，電力企業(yè)采購具有一定的季節(jié)性，受北方冬季施工、春節(jié)假期等影響，很多項目集中在第4季度完成發(fā)貨或施工，導致公司第4季度收入占比較高。此外，公司上半年受春節(jié)假期影響，1、2月完成項目較少，主要集中在3月以后發(fā)貨或者施工。因此，公司營業(yè)收入存在季節(jié)性波動。
同時由于公司主要業(yè)務模式為設備及系統(tǒng)集成、工程承包，各季度確認收入主要受當期完成的項目數量、規(guī)模大小等影響，一般各季度間不會均勻分布。因此，公司相對較少的業(yè)務模式也可能會導致公司各季度收入和業(yè)績存在一定波動的風險。
4、公司EP業(yè)務若無法通過性能驗收需按合同承擔相應責任的風險
報告期內，公司電力行業(yè)的設備及系統(tǒng)集成業(yè)務（EP）受電廠項目整體建設進度影響，自到貨驗收至性能驗收時間較長且通常在1年以上。
根據EP業(yè)務合同或技術協(xié)議約定，客戶首次性能驗收完成后，如所有指標參數均已達到技術約定，公司合同設備通過性能驗收；如部分指標參數由于公司原因未達到技術約定，公司應采取措施消除，包括對合同設備中存在問題的部件進行必要的修理、改進或更換，因維修、改進或更換問題部件產生的費用由公司承擔，同時客戶將與公司約定進行第二次性能驗收。
客戶第二次性能驗收完成后，如所有指標參數均已達到技術約定，公司合同設備通過性能驗收；如由于公司原因少量指標參數仍達不到技術約定，公司應對存在問題的部件進行維修、改進或更換直到消除問題，因維修、改進或更換問題部件產生的費用由公司承擔；同時客戶視合同約定和性能驗收情況向公司收取違約金，例如若某項指標參數未達到技術約定，違約金金額通常為合同金額的0.5%-1%左右，若存在多項指標參數未達到技術約定，累計違約金金額通常不超過合同金額的10%。
因此，公司若無法通過性能驗收，需按合同承擔相應責任。公司EP項目售后服務期間，若因維修、改進或更換問題部件產生相關費用，于實際發(fā)生時沖減已計提的售后服務費；若因性能測試指標參數未達到技術約定，根據合同約定支付的違約金，于實際發(fā)生時計入營業(yè)外支出。報告期內，公司EP項目未發(fā)生首次性能驗收未通過的情形，不存在違約賠償的情況。
（四）財務風險
1、應收賬款的收款風險
公司對下游客戶采用按合同分段收款的結算方式，本報告期末，公司應收賬款賬面凈值占公司流動資產比重49.48%，占資產總額的比重分別為31.59%。公司本報告期末賬齡在一年以內的應收賬款占比為42.62%，隨著公司營業(yè)收入規(guī)模擴大，應收賬款賬齡結構呈變長趨勢。
報告期內，公司應收賬款主要來自于電力行業(yè)與鋼鐵行業(yè)，公司客戶多為國有大中型企業(yè)，該類客戶于結算后履行內部審批程序以及落實資金時間較長，進而導致應收賬款實際結算周期長于合同約定。隨著公司經營規(guī)模擴大，報告期內應收賬款持續(xù)增長，若公司應收賬款收款措施不力、下游客戶經濟形勢發(fā)生不利變化或個別客戶財務狀況惡化將可能導致公司無法及時收回貨款，對公司的資產質量和經營業(yè)績產生不利影響。
2、毛利率及經營業(yè)績下滑的風險
報告期內，公司綜合毛利率32.21%，歸屬于母公司股東的凈利潤為-405.66萬元。公司上述財務指標與宏觀經濟環(huán)境、產業(yè)政策、技術發(fā)展、行業(yè)競爭格局、上下游行業(yè)發(fā)展狀況等外部因素及公司經營策略、技術研發(fā)、市場開拓、質量管理、售后服務、內部控制、人力資源管理等內部因素密切相關。如未來出現訂單大幅萎縮、客戶信用狀況惡化等情況，上述一項或多項因素發(fā)生重大不利變化，以及公司未預料到的風險或因不可抗力導致的風險，可能導致公司營業(yè)收入、毛利率等財務指標大幅下滑，從而大幅減少公司盈利；相關不利因素或風險在極端情況下或者多個風險疊加的情況下，有可能導致經營業(yè)績大幅下滑甚至虧損的風險。
3、公司所得稅優(yōu)惠政策風險
2022年10月12日，公司取得由江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局和江蘇省地方稅務局聯(lián)合頒發(fā)的高新技術企業(yè)證書，有效期為3年，高新技術企業(yè)證書編號為GR202232001743，根據《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第二十八條“國家需要重點扶持的高新技術企業(yè)，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅”之規(guī)定，公司按15%的稅率計繳所得稅。
如未來國家的所得稅政策發(fā)生變化或公司不能保持高新技術企業(yè)資格，公司將無法享受高新技術企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策，公司的所得稅率將會上升，從而對公司業(yè)績產生一定的影響。
4凈資產收益率下降的風險
本報告期內扣除非經常性損益后，公司加權平均凈資產收益率為-0.98%。2022年發(fā)行可轉債導致公司凈資產大幅度的增長。由于募集資金投資項目需要一定的建設周期，在短期內難以快速產生效益，公司存在短期內凈資產收益率下降的風險。同時，如果募集資金投資項目竣工后未能實現預期收益，公司收入和利潤增長不能達到預期目標，新增固定資產投資將增加公司折舊費用，對公司投資回報帶來壓力，公司凈資產收益率存在因凈資產規(guī)模增加而相應下降的風險。
5、公司資產被抵押帶來的持續(xù)經營能力風險
公司抵押的資產用于銀行借款，主要是房產，是公司生產經營必不可少的資產。若公司不能及時、足額償還相應銀行借款，將面臨抵押權人依法對資產進行限制或處置的風險，或因償還上述債務導致的公司流動性不足的風險，上述情況會對公司的持續(xù)經營能力帶來不利影響。
（五）行業(yè)風險
1、工業(yè)水處理行業(yè)競爭激烈，市場占有率低的風險
工業(yè)水處理市場參與主體較多，競爭較為激烈。同時工業(yè)水處理服務內容較為寬泛，大部分行業(yè)內企業(yè)由于技術儲備或者自身專業(yè)定位的限制，均專注于其中某一項或者某幾項系統(tǒng)設備，使得公司產品市場占有率較低。未來，在環(huán)保整治力度不斷升級、環(huán)保投入不斷增加的大環(huán)境下，具有技術及研發(fā)優(yōu)勢、專業(yè)化服務優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢的優(yōu)質企業(yè)會進一步脫穎而出，大型企業(yè)也會有更多的市場機會。若公司不能繼續(xù)保持在技術及研發(fā)等方面的競爭優(yōu)勢，抓住行業(yè)發(fā)展機遇，進一步提高市場占有率，將可能對公司業(yè)績造成不利影響。
2、環(huán)保產業(yè)政策變化風險
隨著國家對環(huán)境保護和水資源可持續(xù)利用越來越重視，國家和相關部門出臺了《水污染防治行動計劃》《生態(tài)文明體制改革總體方案》《“十四五”節(jié)能減排綜合工作方案》《火電廠污染防治技術政策》等政策，政府和企業(yè)均加大了環(huán)保投入，推動環(huán)保相關產業(yè)的發(fā)展。公司主要從事工業(yè)水處理的業(yè)務，涉及電力、鋼鐵、化工、市政、金屬制品等行業(yè)的工業(yè)廢污水處理和給水處理等，與國家推動環(huán)保相關的政策緊密關聯(lián)。然而國家和相關部門有關本行業(yè)的產業(yè)政策、相關法律及實施細則在出臺時間、實施力度等方面具有不確定性，該種不確定性將可能導致下游市場產生波動性，從而影響公司的快速發(fā)展。
（六）宏觀環(huán)境風險
1、經濟周期波動性風險
公司終端用戶涉及電力、鋼鐵冶煉、煤化工、石油化工和市政等行業(yè)，而這些行業(yè)或企業(yè)的經營和效益狀況在很大程度上與國民經濟運行呈正相關性。終端用戶經營狀況不佳時，通常會在采購價格和付款周期等方面向上游轉嫁部分壓力。因此，公司業(yè)務的發(fā)展可能受經濟周期性波動及其發(fā)展速度變化的影響。
2、宏觀經濟及其他不可抗力風險
若宏觀經濟下行或出現其他不可抗力事件，公司生產經營和業(yè)績將會受到影響。
報告期內，公司持續(xù)拓展新客戶，新簽合同額穩(wěn)步增長，但受終端市場景氣度疲軟、經濟發(fā)展放緩等宏觀因素的影響，公司生產制造、項目交付進度與收入確認周期都受到影響，導致公司營業(yè)收入同比下降。報告期內，公司實現營業(yè)收入17,074.03萬元，較上年同期下降9.38%，其中電力行業(yè)銷售14,999.66萬元。
歸屬于母公司所有者的凈利潤-405.66萬元，較上年同期下降136.64%，主要系報告期內，公司債券項目廠房轉固折舊費用；計提可轉換公司債券利息、售后服務，財務費用增加，同時，投資收益下降等影響。
科目 | 本期數 | 上年同期數 | 變動比例（%） |
營業(yè)收入 | 170,740,276.19 | 188,417,895.57 | -9.38 |
營業(yè)成本 | 115,748,225.52 | 133,482,835.45 | -13.29 |
銷售費用 | 16,800,074.73 | 10,635,256.48 | 57.97 |
管理費用 | 25,222,346.59 | 21,358,943.76 | 18.09 |
財務費用 | 14,100,656.83 | 8,267,236.37 | 70.56 |
研發(fā)費用 | 10,467,946.26 | 11,940,327.24 | -12.33 |
經營活動產生的現金流量凈額 | -7,525,561.33 | -46,739,948.13 | 不適用 |
投資活動產生的現金流量凈額 | -42,983,279.64 | -33,993,836.71 | 不適用 |
籌資活動產生的現金流量凈額 | 30,691,066.21 | 36,048,006.52 | -14.86 |
營業(yè)收入變動原因說明:無重大變化。
營業(yè)成本變動原因說明:無重大變化。
銷售費用變動原因說明:主要系銷售人員薪資增加，售后服務費增加所致；
管理費用變動原因說明:主要系報告期內差旅費、信息化服務費、募投項目廠房轉固新增折舊費用所致。
財務費用變動原因說明:主要系報告期內可轉換公司債券計提利息費用及銀行貸款利息增加。
研發(fā)費用變動原因說明:無重大變化。
經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要系報告期內公司根據訂單情況采取原材料儲備策略所致。
投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要系報告期內可轉債募投項目建設持續(xù)投入、對子公司增資所致
籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要系報告期內回購公司股份所致。
單位：元
項目名稱 | 本期期末數 | 本期期末數占總資產的比例（%） | 上年期末數 | 上年期末數占總資產的比例（%） | 本期期末金額較上年期末變動比例（%） | 情況說明 |
應收票據 | 55,566,546.39 | 2.94 | 39,633,525.86 | 2.09 | 40.20 | 主要系以票據形式收回款項增加所致 |
應收款項融資 | 1,475,471.20 | 0.08 | 29,169,090.33 | 1.54 | -94.94 | 主要系報告期末持有信用等級高的銀行承兌匯票減少所致 |
使用權資產 | 797,445.12 | 0.04 | 1,376,016.21 | 0.07 | -42.05 | 主要系報告期內使用權資產折舊所致 |
長期待攤費用 | 949,325.17 | 0.05 | 522,341.70 | 0.03 | 81.71 | 主要系報告期內新增信息化費用所致 |
其他非流動資產 | 16,316,568.21 | 0.86 | 31,189,205.34 | 1.64 | -47.69 | 主要系預付長期資產的減少所致 |
應付票據 | 64,449,854.05 | 3.41 | 114,977,391.73 | 6.06 | -43.95 | 主要系報告期末應付票據到期所致 |
合同負債 | 0.00 | 0.00 | 13,274.34 | 0.00 | -100.00 | 主要系報告期末收到的預收賬款減少所致 |
應付職工薪酬 | 4,405,348.12 | 0.23 | 8,400,919.10 | 0.44 | -47.56 | 主要系上年期末計提年終獎在本期發(fā)放所致 |
應交稅費 | 616,151.59 | 0.03 | 3,629,477.10 | 0.19 | -83.02 | 主要系上年期末應交未交稅金在本期繳納所致 |
一年內到期非流動負債 | 24,570,122.58 | 1.30 | 13,482,983.48 | 0.71 | 82.23 | 主要系報告期末一年內到期的長期借款增加所致 |
租賃負債 | 0.00 | 0.00 | 215,216.91 | 0.01 | -100.00 | 主要系房屋租賃合同臨期所致 |
預計負債 | 2,530,749.34 | 0.13 | 3,930,330.61 | 0.21 | -35.61 | 主要受計提售后服務費用的影響 |
其他說明
長期借款中包含了本公司借給全資子公司邯鄲京源1億元，專用于邯鄲零排放項目建設使用。
截至報告期末主要資產受限情況
項目 | 期末賬面余額 | 受限原因 |
貨幣資金 | 26,030,431.82 | 保證金 |
固定資產 | 200,002,072.65 | 抵押銀行借款 |
無形資產 | 11,025,452.24 | 抵押銀行借款 |
合計 | 237,057,956.71 |
對外股權投資總體分析
單位：元 幣種：人民幣
報告期投資額（元） | 上年同期投資額（元） | 變動幅度 |
39,894,000.00 | 35,680,000.00 | 11.81% |
報告期內，公司股權投資總額為3,989.40萬元，其中，控股投資3,800.00萬元，參股投資189.40萬元，股權投資總額較上年同期增加421.4萬元。對控股子公司及參股公司的股權投資情況詳見本節(jié)“主要控股參股公司分析”。
單位：萬元 幣種：人民幣
資產類別 | 期初數 | 本期公允價值變動損益 | 計入權益的累計公允價值變動 | 本期計提的減值 | 本期購買金額 | 本期出售/贖回金額 | 其他變動 | 期末數 |
交易性金融資產 | 2,000.00 | 2,000.00 | ||||||
應收款項融資 | 2,916.91 | -2,769.36 | 147.55 | |||||
合計 | 2,916.91 | 2,000.00 | 2,000.00 | -2,769.36 | 147.55 |
單位：萬元
公司名稱 | 主要經營地 | 業(yè)務 | 持股比例(%) | 注冊資本 | 總資產 | 凈資產 | 凈利潤 |
京源投資 | 江蘇 | 投資 | 100 | 10,000.00 | 6,453.62 | 6,451.69 | 4.62 |
廣東京源 | 廣東 | 環(huán)境治理 | 100 | 5,000.00 | 8,475.08 | 2891.35 | -96.98 |
邯鄲京源 | 河北 | 污水處理 | 100 | 6,000.00 | 23,659.79 | 4,961.68 | -2.04 |
京源新能源 | 江蘇 | 新能源服務 | 100 | 2,000.00 | 800.12 | 800.09 | 0.00 |
錦潤新能源 | 江蘇 | 光伏發(fā)電 | 85 | 500.00 | 496.07 | 390.87 | 14.94 |
匯仁新能源 | 江蘇 | 光伏發(fā)電 | 85 | 500.00 | 338.91 | 287.75 | 10.19 |
京源節(jié)能 | 江蘇 | 節(jié)能研發(fā) | 100 | 500.00 | 270.59 | 154.66 | 4.66 |
錦業(yè)新能源 | 江蘇 | 光伏發(fā)電 | 100 | 100.00 | 50.00 | 49.98 | -0.02 |
京源云計算 | 江蘇 | 云計算 | 100 | 2000.00 | 1,400.00 | 1,399.79 | -0.21 |
華迪新能源 | 廣東 | 投資 | 45 | 6,000.00 | 7,683.47 | 6,341.55 | 51.36 |
迦楠環(huán)境 | 江蘇 | 環(huán)境治理 | 40 | 1,200.00 | 1,200.22 | 144.11 | -13.72 |
華石環(huán)境 | 河南 | 環(huán)境治理 | 40 | 880.00 | 1,551.78 | 719.66 | 30.10 |
公司控制的結構化主體情況
其他披露事項
公司治理
股東大會情況簡介
會議屆次 | 召開日期 | 決議刊登的指定網站的查詢索引 | 決議刊登的披露日期 | 會議決議 |
2023年年度股東大會 | 2024年5月10日 | 上海證券交易所網站http：//www.sse.com.cn | 2024年5月11日 | 審議通過以下12項議案： 1、《關于<2023年度董事會工作報告〉的議案》； 2、《關于<2023年度監(jiān)事會工作報告〉的議案》； 3、《關于<2023年度財務決算報告〉的議案》； 4、《關于<2024年度財務預算報告〉的議案》； 5、《關于<2023年年度報告（及摘要）〉的議案》； 6、《關于續(xù)聘公司2024年度審計機構的議案》； 7、《關于2023年度利潤分配預案及2024年中期分紅規(guī)劃的議案》； 8、《關于2024年度董事薪酬（津貼）方案的議案》； 9、《關于2024年度監(jiān)事薪酬方案的議案》； 10、《關于變更公司注冊資本、修訂〈公司章程〉并辦理工商變更登記的議案》； 11、《關于新增及修訂公司部分治理制度的議案》； 12、《關于修訂〈監(jiān)事會議事規(guī)則〉的議案》； |
股東大會情況說明
報告期內，公司共召開年度股東大會1次，股東大會未出現否決議案或變更前次股東大會決議的情形。
公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員變動情況
公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員變動的情況說明
公司核心技術人員的認定情況說明
利潤分配或資本公積金轉增預案
半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案
是否分配或轉增 | 否 |
每10股送紅股數（股） | / |
每10股派息數(元)（含稅） | / |
每10股轉增數（股） | / |
利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明 | |
無 | |
公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的
臨時公告未披露或有后續(xù)進展的激勵情況
股權激勵情況
其他說明
員工持股計劃情況
其他激勵措施
環(huán)境與社會責任
環(huán)境信息情況
是否建立環(huán)境保護相關機制 | 是 |
21.46 |
屬于環(huán)境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要子公司的環(huán)保情況說明
重點排污單位之外的公司的環(huán)保情況說明
因環(huán)境問題受到行政處罰的情況
參照重點排污單位披露其他環(huán)境信息
公司及子公司不屬于環(huán)境保護部門公布的重點排污單位；公司及子公司沒有受到過環(huán)保行政處罰，沒有發(fā)生環(huán)境污染事故和環(huán)境違法行為。
公司主要向大型工業(yè)企業(yè)客戶提供環(huán)保水處理專用設備設計、咨詢、系統(tǒng)集成、銷售以及工程承包業(yè)務。公司重視產品研發(fā)，堅持低碳綠色高效研發(fā)路線，公司核心技術工藝和裝備性能不斷優(yōu)化，為企業(yè)降耗提供可靠的環(huán)保水處理解決方案。
針對企業(yè)運營過程中可能存在的突發(fā)環(huán)境事件，公司制定了應急預案和成立了應急處置工作小組。公司根據應急預案制定了現場處置方案，并定期進行演練，不斷強化環(huán)保應急人員的專業(yè)能力，提高環(huán)境事件應急處理能力，增強應急響應的管理水平。報告期內，公司多次組織開展火災事故應急綜合演練、專項處理演練，提高了企業(yè)自防自救能力，此外持續(xù)開展環(huán)保、消防等隱患排查，發(fā)現問題及時修復，確保企業(yè)生產經營正常運行。
未披露其他環(huán)境信息的原因
報告期內披露環(huán)境信息內容的后續(xù)進展或變化情況的說明
有利于保護生態(tài)、防治污染、履行環(huán)境責任的相關信息
公司高度重視環(huán)保方面的投入，根據所在地排放法規(guī)要求持續(xù)改造升級相關環(huán)保設施，并且保證環(huán)保設施運行情況良好，處置及排放結果均符合國家及地方的有關環(huán)保標準和規(guī)定，幫助客戶提升環(huán)境治理能力，積極踐行環(huán)保企業(yè)的社會責任。
報告期內，公司倡導綠色生活辦公方式，開展多種形式的節(jié)能宣傳，全員參與全國節(jié)能環(huán)?；顒?，培養(yǎng)員工及相關方的低碳綠色生活意識，引導員工和相關方踐行低能量、低消耗、低開支的綠色生活方式。公司稟承“美麗家園、源流百世”的發(fā)展使命，依托主營業(yè)務，持續(xù)加強技術創(chuàng)新，延伸產業(yè)鏈深度，積極實施減碳行動、推進綠色發(fā)展，全面履行社會責任，朝著全能型水處理整體解決方案提供商的目標砥礪奮進。
在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取減碳措施 | 是 |
減少排放二氧化碳當量（單位：噸） | 986 |
減碳措施類型（如使用清潔能源發(fā)電、在生產過程中使用減碳技術、研發(fā)生產助于減碳的新產品等） | 如使用清潔能源發(fā)電、在生產過程中使用減碳技術、研發(fā)生產助于減碳的新產品 |
具體說明
1、使用清潔能源發(fā)電：公司積極使用清潔能源，積極推動太陽能發(fā)電項目。
2、在生產過程中使用減碳技術：采用高效節(jié)能設備、優(yōu)化生產流程、實施廢棄物循環(huán)利用等措施來減少碳排放。
3、研發(fā)生產助于減碳的新產品：開發(fā)生產環(huán)保、節(jié)能、低碳的產品，以減少業(yè)主在使用過程中產生的碳排放。
4、推廣節(jié)能減排技術：在工作、出行方面推廣使用節(jié)能減排技術，如采用高效節(jié)能燈具、電動汽車等。
5、實施碳中和計劃：通過種植樹木、花草來抵消企業(yè)的碳排放量。
鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興等工作具體情況
2024年7月9日，公司聯(lián)合南通市崇川區(qū)文峰街道總工會、五一社區(qū)黨委、工會，舉辦了一場“以愛之心，攜手同行”為主題的慈善活動，由公司向南通市兒童福利中心和南通市社會福利院捐贈了400余件的夏季用品和日常生活物資，這些生活物資將為福利院的老人和孩子們提供更加舒適、健康的生活環(huán)境，讓他們能感受到社會的溫暖與關愛，同時也寄托著公司對他們的深切關懷和健康成長的殷切期望。一直以來，公司積極投身于國家生態(tài)環(huán)境保護、扶貧救災、創(chuàng)設助學基金和婦女兒童保障等公益事業(yè)，不忘企業(yè)的初心與擔當，為構建和諧社會貢獻自己的力量。
重要事項
承諾事項履行情況
公司實際控制人、股東、關聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續(xù)到報告期內的承諾事項
承諾背景 | 承諾 類型 | 承諾方 | 承諾 內容 | 承諾時間 | 是否有履行期限 | 承諾期限 | 是否及時嚴格履行 | 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 | 如未能及時履行應說明下一步計劃 |
與首次公開發(fā)行相關的承諾 | 股份限售 | 李武林 | （1）在擔任發(fā)行人董事、監(jiān)事或高級管理人員期間，如實并及時申報直接或間接持有發(fā)行人股份及其變動情況；若在任期屆滿前離職的，在就任時確定的任期內和任期屆滿后6個月內，每年轉讓的股份不得超過本人所直接或間接持有的發(fā)行人股份總數的25%，離職后半年內，不轉讓本人所直接或間接持有的發(fā)行人股份。（2）自所持首發(fā)前股份限售期滿之日起4年內，每年轉讓的首發(fā)前股份不得超過上市時所持發(fā)行人首發(fā)前股份總數的25%，減持比例可以累積使用。（3）本人所持發(fā)行人股份鎖定期屆滿后，本人擬減持股票的，將嚴格遵守證監(jiān)會、交易所關于股份減持的相關規(guī)定。（4）如法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或證監(jiān)會、交易所規(guī)定或要求股份鎖定期長于本承諾，則本人直接和間接所持發(fā)行人股份鎖定期和限售條件自動按該等規(guī)定和要求執(zhí)行。（5）如以上承諾事項被證明不真實或未被遵守，則本人出售股票收益歸發(fā)行人所有，本人將在五個工作日內將前述收益繳納至發(fā)行人指定賬戶。如因本人未履行上述承諾事項給發(fā)行人或者其他投資者造成損失的，本人將向發(fā)行人或者其他投資者依法承擔賠償責任。本人怠于承擔前述責任，則發(fā)行人有權在分紅或支付本人其他報酬時直接扣除相應款項。以上承諾為不可撤銷之承諾，不因本人在發(fā)行人職務變更、離職等原因而影響履行。 | 2019年6月28日 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 |
股份限售 | 和麗 | （1）在擔任發(fā)行人董事、監(jiān)事或高級管理人員期間，如實并及時申報直接或間接持有發(fā)行人股份及其變動情況；若在任期屆滿前離職的，在就任時確定的任期內和任期屆滿后6個月內，每年轉讓的股份不得超過本人所直接或間接持有的發(fā)行人股份總數的25%，離職后半年內，不轉讓本人所直接或間接持有的發(fā)行人股份。（2）本人所持發(fā)行人股份鎖定期屆滿后，本人擬減持股票的，將嚴格遵守證監(jiān)會、交易所關于股份減持的相關規(guī)定。（3）如法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或證監(jiān)會、交易所規(guī)定或要求股份鎖定期長于本承諾，則本人直接和間接所持發(fā)行人股份鎖定期和限售條件自動按該等規(guī)定和要求執(zhí)行。（4）如以上承諾事項被證明不真實或未被遵守，則本人出售股票收益歸發(fā)行人所有，本人將在五個工作日內將前述收益繳納至發(fā)行人指定賬戶。如因本人未履行上述承諾事項給發(fā)行人或者其他投資者造成損失的，本人將向發(fā)行人或者其他投資者依法承擔賠償責任。本人怠于承擔前述責任，則發(fā)行人有權在分紅或支付本人其他報酬時直接扣除相應款項。以上承諾為不可撤銷之承諾，不因本人在發(fā)行人職務變更、離職等原因而影響履行。 | 2019年6月28日 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
其他 | 季勐、 蘇海娟 | （1）在擔任發(fā)行人董事、監(jiān)事或高級管理人員期間，如實并及時申報直接或間接持有發(fā)行人股份及其變動情況；若在任期屆滿前離職的，在就任時確定的任期內和任期屆滿后6個月內，每年轉讓的股份不得超過本人所直接或間接持有的發(fā)行人股份總數的25%，離職后半年內，不轉讓本人所直接或間接持有的發(fā)行人股份。（2）本人所持發(fā)行人股份鎖定期屆滿后，本人擬減持股票的，將嚴格遵守證監(jiān)會、交易所關于股份減持的相關規(guī)定。（3）如法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或證監(jiān)會、交易所規(guī)定或要求股份鎖定期長于本承諾，則本人直接和間接所持發(fā)行人股份鎖定期和限售條件自動按該等規(guī)定和要求執(zhí)行。（4）如以上承諾事項被證明不真實或未被遵守，則本人出售股票收益歸發(fā)行人所有，本人將在五個工作日內將前述收益繳納至發(fā)行人指定賬戶。如因本人未履行上述承諾事項給發(fā)行人或者其他投資者造成損失的，本人將向發(fā)行人或者其他投資者依法承擔賠償責任。本人怠于承擔前述責任，則發(fā)行人有權在分紅或支付本人其他報酬時直接扣除相應款項。以上承諾為不可撤銷之承諾，不因本人在發(fā)行人職務變更、離職等原因而影響履行。 | 2019年6月28日 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
其他 | 季獻華 | （1）在擔任發(fā)行人董事、監(jiān)事或高級管理人員期間，如實并及時申報直接或間接持有發(fā)行人股份及其變動情況；若在任期屆滿前離職的，在就任時確定的任期內和任期屆滿后6個月內，每年轉讓的股份不得超過本人所直接或間接持有的發(fā)行人股份總數的25%，離職后半年內，不轉讓本人所直接或間接持有的發(fā)行人股份。（2）自所持首發(fā)前股份限售期滿之日起4年內，每年轉讓的首發(fā)前股份不得超過上市時所持發(fā)行人首發(fā)前股份總數的25%，減持比例可以累積使用。（3）本人所持發(fā)行人股份鎖定期屆滿后，本人擬減持股票的，將嚴格遵守證監(jiān)會、交易所關于股份減持的相關規(guī)定。（4）如法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或證監(jiān)會、交易所規(guī)定或要求股份鎖定期長于本承諾，則本人直接和間接所持發(fā)行人股份鎖定期和限售條件自動按該等規(guī)定和要求執(zhí)行。（5）如以上承諾事項被證明不真實或未被遵守，則本人出售股票收益歸發(fā)行人所有，本人將在五個工作日內將前述收益繳納至發(fā)行人指定賬戶。如因本人未履行上述承諾事項給發(fā)行人或者其他投資者造成損失的，本人將向發(fā)行人或者其他投資者依法承擔賠償責任。本人怠于承擔前述責任，則發(fā)行人有權在分紅或支付本人其他報酬時直接扣除相應款項。以上承諾為不可撤銷之承諾，不因本人在發(fā)行人職務變更、離職等原因而影響履行。 | 2019年6月28日 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
其他 | 華迪民生 | （1）本單位所持發(fā)行人股份鎖定期屆滿后，本單位擬減持股票的，將嚴格遵守證監(jiān)會、交易所關于股份減持的相關規(guī)定。（2）如法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或證監(jiān)會、交易所規(guī)定或要求股份鎖定期長于本承諾，則本單位直接和間接所持發(fā)行人股份鎖定期和限售條件自動按該等規(guī)定和要求執(zhí)行。（3）如以上承諾事項被證明不真實或未被遵守，則本單位出售股票收益歸發(fā)行人所有，本單位將在5個工作日內將前述收益繳納至發(fā)行人指定賬戶。如因未履行上述承諾事項給發(fā)行人或者其他投資者造成損失的，本單位將向發(fā)行人或者其他投資者依法承擔賠償責任。本單位怠于承擔前述責任，則發(fā)行人有權在分紅時直接扣除相應款項。 | 2019年6月28日 | 是 | 持有公司5%以上股份期間 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
其他 | 公司 | （1）本公司保證將嚴格履行本公司首次公開發(fā)行股票并上市招股說明書披露的承諾事項，并承諾嚴格遵守下列約束措施：①如果本公司未履行本招股說明書中披露的相關承諾事項，本公司將在股東大會、中國證監(jiān)會及交易所指定報刊上公開說明未履行承諾的具體原因以及未履行承諾時的補救及改正情況并向股東和社會公眾投資者道歉；②如果因本公司未履行相關承諾事項，致使投資者在證券交易中遭受損失的，本公司將依法向投資者賠償相關損失；③本公司將對出現該等未履行承諾行為負有個人責任的董事、監(jiān)事、高級管理人員采取調減或停發(fā)薪酬或津貼等措施（如該等人員在本公司領薪）。（2）如因相關法律法規(guī)、政策變化、自然災害及其他不可抗力等本公司無法控制的客觀原因導致本公司承諾未能履行、確已無法履行或無法按期履行的，本公司將采取以下措施：①及時、充分披露本公司承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；②向本公司的投資者提出補充承諾或替代承諾（相關承諾需按法律、法規(guī)、公司章程的規(guī)定履行相關審批程序），以盡可能保護投資者的權益。 | 2019年6月28日 | 否 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
其他 | 李武林、和麗 | （1）本人保證將嚴格履行公司本次發(fā)行并上市招股說明書披露的承諾事項，并承諾嚴格遵守下列約束措施：①如果本人未履行招股說明書中披露的相關承諾事項，本人將在股東大會、中國證監(jiān)會及交易所指定報刊上公開說明未履行承諾的具體原因以及未履行承諾時的補救及改正情況并向股東和社會公眾投資者道歉；②如果因本人未履行相關承諾事項，致使投資者在證券交易中遭受損失的，本人將依法向投資者賠償相關損失；③如因未履行相關承諾事項而獲得收益的，所獲收益歸公司所有，并在獲得收益的五個工作日內將所獲收益支付給公司指定賬戶。（2）如因相關法律法規(guī)、政策變化、自然災害及其他不可抗力等本人無法控制的客觀原因導致本人承諾未能履行、確已無法履行或無法按期履行的，本人將采取以下措施：①及時、充分披露本人承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；②向公司的投資者提出補充承諾或替代承諾（相關承諾需按法律、法規(guī)、公司章程的規(guī)定履行相關審批程序），以盡可能保護投資者的權益。 | 2019年6月28日 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
其他 | 董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員 | （1）本人保證將嚴格履行公司本次發(fā)行并上市招股說明書披露的承諾事項，并承諾嚴格遵守下列約束措施：①如果本人未履行招股說明書中披露的相關承諾事項，本人將在股東大會及中國證監(jiān)會、交易所指定報刊上公開說明未履行承諾的具體原因以及未履行承諾時的補救及改正情況并向股東和社會公眾投資者道歉；②如果因本人未履行相關承諾事項，致使投資者在證券交易中遭受損失的，本人將依法向投資者賠償相關損失；③本人自愿接受公司對出現該等未履行承諾行為負有個人責任的董事、監(jiān)事、高級管理人員采取調減或停發(fā)薪酬或津貼等措施（如該等人員在公司領薪）；④如果因未履行相關承諾事項而獲得收益的，所獲收益歸公司所有，并在獲得收益的五個工作日內將所獲收益支付給公司指定賬戶。（2）如因相關法律法規(guī)、政策變化、自然災害及其他不可抗力等本人無法控制的客觀原因導致本人承諾未能履行、確已無法履行或無法按期履行的，本人將采取以下措施：①及時、充分披露本人承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；②向公司的投資者提出補充承諾或替代承諾（相關承諾需按法律、法規(guī)、公司章程的規(guī)定履行相關審批程序），以盡可能保護投資者的權益。 | 2019年6月28日 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
其他 | 公司 | 公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的招股說明書及其他信息披露資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。如本公司招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷本公司是否符合法律規(guī)定的發(fā)行條件構成重大、實質影響的，致使投資者在證券發(fā)行和交易中遭受損失的，本公司將依法回購首次公開發(fā)行的全部新股。本公司將在中國證監(jiān)會或人民法院等有權部門作出發(fā)行人存在上述事實的最終認定或生效判決的當日進行公告，并在五個交易日內根據相關法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定召開董事會并發(fā)出召開臨時股東大會通知，在召開臨時股東大會并經相關主管部門批準／核準／備案后啟動股份回購措施；本公司承諾按市場價格（且不低于發(fā)行價）進行回購。公司上市后發(fā)生除權除息事項的，上述回購價格和回購股份數量應作相應調整。 | 2019年6月28日 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
其他 | 李武林、和麗 | 公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的招股說明書及其他信息披露資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。如發(fā)行人招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷發(fā)行人是否符合法律規(guī)定的發(fā)行條件構成重大、實質影響的，本人將督促發(fā)行人依法回購首次公開發(fā)行的全部新股，并且本人將依法購回發(fā)行人首次公開發(fā)行股票時本人公開發(fā)售的股份（如有）。本人將在中國證監(jiān)會認定有關違法事實的當日通過公司進行公告，并在上述事項認定后3個交易日內啟動購回事項，采用二級市場集中競價交易、大宗交易、協(xié)議轉讓或要約收購等方式購回發(fā)行人首次公開發(fā)行股票時本人公開發(fā)售的股份（如有）。本人承諾按市場價格（且不低于發(fā)行價）進行購回。發(fā)行人上市后發(fā)生除權除息事項的，上述購回價格及購回股份數量應作相應調整。若本人違反上述承諾，則將在發(fā)行人股東大會及中國證監(jiān)會指定報刊上公開就未履行上述購回或賠償措施向發(fā)行人股東和社會公眾投資者道歉，并在違反上述承諾發(fā)生之日起5個工作日內，停止在發(fā)行人處領取股東分紅，同時本人持有的發(fā)行人股份將不得轉讓，直至本人按上述承諾采取相應的購回或賠償措施并實施完畢時為止。 | 2019年6月28日 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
其他 | 全體董事、監(jiān)事、高級管理人員的承諾 | 公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的招股說明書及其他信息披露資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。如發(fā)行人招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，本人將依法賠償投資者損失。若本人違反上述承諾，則將在發(fā)行人股東大會及中國證監(jiān)會指定報刊上公開就未履行上述賠償措施向發(fā)行人股東和社會公眾投資者道歉；并在違反上述賠償措施發(fā)生之日起5個工作日內，停止在發(fā)行人處領取薪酬（或津貼），同時本人直接或間接持有的發(fā)行人股份（如有）不得轉讓，直至本人按上述承諾采取相應的賠償措施并實施完畢時為止。 | 2019年6月28日 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
解決關聯(lián)交易 | 李武林、和麗、持股5%以上股東及其他董事、監(jiān)事、高級管理人員 | （1）本人/本單位現時及將來均嚴格遵守京源環(huán)保之《公司章程》以及其他關聯(lián)交易管理制度，并根據有關法律法規(guī)和交易所規(guī)則（京源環(huán)保上市后適用）等有關規(guī)定履行信息披露義務和辦理有關報批程序，保證不通過關聯(lián)交易損害京源環(huán)保及其股東的合法權益。（2）本人/本單位將盡量減少和規(guī)范與京源環(huán)保的關聯(lián)交易。對于無法避免或者有合理原因而與京源環(huán)保發(fā)生的關聯(lián)交易，本人/本單位承諾將按照公平、公允和等價有償的原則進行，并依法簽訂協(xié)議，履行合法程序。（3）本人/本單位承諾必要時聘請中介機構對關聯(lián)交易進行評估、咨詢，提高關聯(lián)交易公允程度及透明度。（4）京源環(huán)保獨立董事如認為京源環(huán)保與本人/本單位之間的關聯(lián)交易損害了京源環(huán)?；蚓┰喘h(huán)保股東的利益，可聘請獨立的具有證券從業(yè)資格的中介機構對關聯(lián)交易進行審計或評估。如果審計或評估的結果表明前述關聯(lián)交易確實損害了京源環(huán)保或京源環(huán)保股東的利益，本人/本單位愿意就前述關聯(lián)交易對京源環(huán)?；蚓┰喘h(huán)保股東所造成的損失依法承擔賠償責任。（5）本人/本單位確認本承諾函旨在保障京源環(huán)保全體股東之權益而作出。（6）本人/本單位確認本承諾函所載的每一項承諾均為可獨立執(zhí)行之承諾，任何一項承諾若被視為無效或終止將不影響其他各項承諾的有效性。（7）如違反上述任何一項承諾，本人/本單位愿意承擔由此給公司及其股東造成的直接或間接經濟損失、索賠責任及與此相關的費用支出。（8）本承諾函自本人/本單位簽署之日起生效。本承諾函所載上述各項承諾在本人/本單位作為京源環(huán)?？毓晒蓶|、實際控制人、持股5%以上股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員期間及自本人/本單位不作為京源環(huán)?？毓晒蓶|、實際控制人、持股5%以上股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員之日起三年內持續(xù)有效，且不可變更或撤銷。 | 2019年6月28日 | 是 | 在本人作為京源環(huán)保控股股東、實際控制人、持股5%以上股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員期間及自本人不作為京源環(huán)?？毓晒蓶|、實際控制人、持股5%以上股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員之日起三年內 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
解決同業(yè)競爭 | 李武林、和麗 | （1）截至本承諾函出具之日，本人未經營或為他人經營與京源環(huán)保相同或類似的業(yè)務，未投資任何經營與京源環(huán)保相同或類似業(yè)務的公司、分公司、個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、個體工商戶或其他經營實體（以下合稱“經營實體”），未有其他可能與京源環(huán)保構成同業(yè)競爭的情形。（2）本人保證，除京源環(huán)?；蛘呔┰喘h(huán)?？毓勺庸局猓救思氨救酥苯踊蜷g接投資的經營實體現時及將來均不開展與公司相同或類似的業(yè)務，現時及將來均不新設或收購經營與公司相同或類似業(yè)務的經營實體，現時及將來均不在中國境內或境外成立、經營、發(fā)展或協(xié)助成立、經營、發(fā)展任何與京源環(huán)保業(yè)務可能存在競爭的業(yè)務、項目或其他任何活動，以避免對京源環(huán)保的生產經營構成新的、可能的直接或間接的業(yè)務競爭。（3）若京源環(huán)保變更經營范圍，本人保證本人及本人直接或間接投資的經營實體將采取如下措施確保不與京源環(huán)保產生同業(yè)競爭：（1）停止生產構成競爭或可能構成競爭的產品；（2）停止經營構成競爭或可能構成競爭的業(yè)務；（3）將相競爭的業(yè)務納入到京源環(huán)保或其控股子公司經營；（4）將相競爭的業(yè)務轉讓給無關聯(lián)的第三方；（5）其他有利于維護公司權益的方式。（4）本人保證，除京源環(huán)保或者京源環(huán)?？毓勺庸局?，若本人或者本人直接或間接投資的經營實體將來取得經營京源環(huán)保及其控股子公司相同或類似業(yè)務的商業(yè)機會，本人或者本人直接或間接投資的經營實體將無償將該商業(yè)機會轉讓給京源環(huán)保及其控股子公司。（5）本人保證，除京源環(huán)保或者京源環(huán)?？毓勺庸局猓救思氨救酥苯踊蜷g接投資的經營實體的高級管理人員現時及將來均不兼任京源環(huán)保及京源環(huán)?？毓勺庸局呒壒芾砣藛T。（6）本人確認本承諾函旨在保障京源環(huán)保全體股東之權益而作出。（7）本人確認本承諾函所載的每一項承諾均為可獨立執(zhí)行之承諾，任何一項承諾若被視為無效或終止將不影響其他各項承諾的有效性。（8）如違反上述任何一項承諾，本人愿意承擔由此給公司及其股東造成的直接或間接經濟損失、索賠責任及與此相關的費用支出。（9）本承諾函自本人簽署之日起生效。本承諾函所載上述各項承諾在本人作為京源環(huán)保股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員期間及自本人不作為京源環(huán)保股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員之日起三年內持續(xù)有效，且不可變更或撤銷。 | 2019年6月28日 | 是 | 在本人作為京源環(huán)保股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員期間及自本人不作為京源環(huán)保股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員之日起三年內 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
與再融資相關的承諾 | 其他 | 李武林、和麗 | （1）不越權干預公司經營管理活動，不侵占公司利益。（2）自本承諾出具日至公司本次向不特定對象發(fā)行可轉換公司債券實施完畢前，若中國證監(jiān)會作出關于填補回報措施及其承諾的其他新的監(jiān)管規(guī)定，且上述承諾不能滿足中國證監(jiān)會該等規(guī)定時，本人承諾屆時將按照中國證監(jiān)會或上海證券交易所的最新規(guī)定出具補充承諾。（3）作為填補回報措施相關責任主體之一，若違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本人同意按照中國證監(jiān)會和上海證券交易所等證券監(jiān)管機構按照其制定或發(fā)布的有關規(guī)定、規(guī)則，對本人作出相關處罰或采取相關管理措施。 | 2021年4月 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 |
其他 | 全體董事、高級管理人員 | （1）本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采用其他方式損害公司利益。（2）本人承諾對本人的職務消費行為進行約束。（3）本人承諾不動用公司資產從事與本人履行職責無關的投資、消費活動。（4）本人承諾支持董事會或薪酬委員會制訂薪酬制度時，應與公司填補回報措施的執(zhí)行情況相掛鉤。（5）本人承諾支持擬公布的公司股權激勵行權條件與公司填補回報措施的執(zhí)行情況相掛鉤。（6）本人承諾出具日后至本次向不特定對象發(fā)行可轉換公司債券實施完畢前，中國證監(jiān)會或上海證券交易所作出關于填補回報措施及其承諾明確規(guī)定，且上述承諾不能滿足中國證監(jiān)會或上海證券交易所該等規(guī)定時，本人承諾屆時將按中國證監(jiān)會或上海證券交易所規(guī)定出具補充承諾。（7）本人承諾切實履行公司制定的有關填補回報措施以及本人對此作出的任何有關填補回報措施的承諾，若本人違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的，本人愿意依法承擔對公司或者投資者的補償責任。（8）作為填補回報措施相關責任主體之一，若違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本人同意按照中國證監(jiān)會和上海證券交易所等證券監(jiān)管機構按照其制定或發(fā)布的有關規(guī)定、規(guī)則，對本人作出相關處罰或采取相關管理措施。 | 2021年4月 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
其他 | 公司及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員 | 承諾2021年度向不特定對象發(fā)行可轉換公司債券募集說明書及其他信息披露資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性及完整性承擔相應的法律責任。 | 2021年4月 | 是 | 長期有效 | 是 | 不適用 | 不適用 | |
與股權激勵相關的承諾 | 其他 | 公司 | 公司承諾不為激勵對象依本激勵計劃獲取有關限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財務資助，包括為其貸款提供擔保。 | 2021年3月 | 是 | 2021年限制性股票激勵計劃期間 | 是 | 不適用 | 不適用 |
其他承諾 | 其他 | 李武林、和麗 | 實際控制人李武林、和麗分別簽署了《關于不占用公司資產的承諾函》，承諾如下：本人將嚴格遵守公司相關管理制度，在作為控股股東、實際控制人期間不以任何形式（包括但不限于借款、代償債務、代墊款項或其他直接或間接方式）占用京源環(huán)保及子公司的資產，并承諾不通過本人控制的其他企業(yè)占用京源環(huán)保及子公司的資產。如違反上述承諾，本人愿意承擔由此產生的全部責任，充分賠償或補償由此給京源環(huán)保及子公司造成的所有直接或間接損失。本承諾函在本人對公司擁有由資本因素或非資本因素形成的直接或間接的控股/控制權或對公司存在重大影響期間持續(xù)有效。 | 2019年6月 | 是 | 對公司擁有由資本因素或非資本因素形成的直接或間接的控股/控制權或對公司存在重大影響期間 | 是 | 不適用 | 不適用 |
報告期內控股股東及其他關聯(lián)方非經營性占用資金情況
違規(guī)擔保情況
半年報審計情況
上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況
破產重整相關事項
重大訴訟、仲裁事項
上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規(guī)、受到處罰及整改情況
報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
報告期內，公司及其控股股東、實際控制人嚴格按照《公司法》《公司章程》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等相關法律法規(guī)的要求勤勉、盡職履行職責，誠實守信，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等失信情形。
重大關聯(lián)交易
與日常經營相關的關聯(lián)交易
已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項
已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項
臨時公告未披露的事項
資產收購或股權收購、出售發(fā)生的關聯(lián)交易
已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項
已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項
臨時公告未披露的事項
涉及業(yè)績約定的，應當披露報告期內的業(yè)績實現情況
共同對外投資的重大關聯(lián)交易
已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項
已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項
臨時公告未披露的事項
關聯(lián)債權債務往來
已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項
已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項
臨時公告未披露的事項
其他重大關聯(lián)交易
其他
重大合同及其履行情況
托管、承包、租賃事項
報告期內履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） | |||||||||||||||
擔保方 | 擔保方與上市公司的關系 | 被擔保方 | 擔保金額 | 擔保發(fā)生日期(協(xié)議簽署日) | 擔保 起始日 | 擔保 到期日 | 擔保類型 | 主債務情況 | 擔保物（如有） | 擔保是否已經履行完畢 | 擔保是否逾期 | 擔保逾期金額 | 反擔保情況 | 是否為關聯(lián)方擔保 | 關聯(lián) 關系 |
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報告期內擔保發(fā)生額合計（不包括對子公司的擔保） | |||||||||||||||
報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） | |||||||||||||||
公司及其子公司對子公司的擔保情況 | |||||||||||||||
擔保方 | 擔保方與上市公司的關系 | 被擔保方 | 被擔保方與上市公司的關系 | 擔保金額 | 擔保發(fā)生日期(協(xié)議簽署日) | 擔保起始日 | 擔保到期日 | 擔保類型 | 擔保是否已經履行完畢 | 擔保是否逾期 | 擔保逾期金額 | 是否存在反擔保 | |||
江蘇京源環(huán)保股份有限公司 | 公司本部 | 廣東京源環(huán)?？萍加邢薰?/p> | 全資子公司 | 32,000,000.00 | 2020-12-21 | 2020-12-24 | 2030-12-06 | 一般擔保 | 否 | 否 | 否 | ||||
報告期內對子公司擔保發(fā)生額合計 | |||||||||||||||
報告期末對子公司擔保余額合計（B） | 32,000,000.00 | ||||||||||||||
公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） | |||||||||||||||
擔?？傤~（A+B） | 32,000,000.00 | ||||||||||||||
擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) | 3.99 | ||||||||||||||
其中： | |||||||||||||||
為股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供擔保的金額（C） | |||||||||||||||
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） | |||||||||||||||
擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） | |||||||||||||||
上述三項擔保金額合計（C+D+E） | |||||||||||||||
未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明 | |||||||||||||||
擔保情況說明 | |||||||||||||||
募集資金整體使用情況
單位：元
募集資金來源 | 募集資金到位時間 | 募集資金總額 | 扣除發(fā)行費用后募集資金凈額（1） | 招股書或募集說明書中募集資金承諾投資總額（2） | 超募資金總額（3）=（1）-（2） | 截至報告期末累計投入募集資金總額（4） | 其中：截至報告期末超募資金累計投入總額 （5） | 截至報告期末募集資金累計投入進度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至報告期末超募資金累計投入進度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金額（8） | 本年度投入金額占比（%）（9）=(8)/(1) | 變更用途的募集資金總額 |
首次公開發(fā)行股票 | 2020年4月2日 | 384,742,200.00 | 342,748,074.72 | 276,434,500.00 | 66,313,574.72 | 346,245,761.86 | 66,313,574.72 | 101.02 | 100.00 | 750,590.00 | 0.22 | 0.00 |
發(fā)行可轉換債券 | 2022年8月11日 | 332,500,000.00 | 327,047,169.80 | 327,047,169.80 | 0.00 | 264,479,435.72 | 0.00 | 80.87 | 0.00 | 19,223,727.02 | 5.88 | 0.00 |
合計 | / | 717,242,200.00 | 669,795,244.52 | 603,481,669.80 | 66,313,574.72 | 610,725,197.58 | 66,313,574.72 | / | / | 19,974,317.02 | / | 0.00 |
募投項目明細
募集資金明細使用情況
單位：元
募集資金來源 | 項目名稱 | 項目性質 | 是否為招股書或者募集說明書中的承諾投資項目 | 是否涉及變更投向 | 募集資金計劃投資總額 (1) | 本年投入金額 | 截至報告期末累計投入募集資金總額（2） | 截至報告期末累計投入進度（%） (3)＝(2)/(1) | 項目達到預定可使用狀態(tài)日期 | 是否已結項 | 投入進度是否符合計劃的進度 | 投入進度未達計劃的具體原因 | 本年實現的效益 | 本項目已實現的效益或者研發(fā)成果 | 項目可行性是否發(fā)生重大變化，如是，請說明具體情況 | 節(jié)余金額 |
首次公開發(fā)行股票 | 智能系統(tǒng)集成中心建設項目 | 生產建設 | 是 | 否 | 125,448,374.72 | 750,590.00 | 126,343,203.89 | 100.71 | 2022年6月 | 是 | 是 | 不適用 | -526,069.71 | 否 | ||
首次公開發(fā)行股票 | 研發(fā)中心建設項目 | 研發(fā) | 是 | 否 | 43,299,700.00 | 0.00 | 45,131,482.85 | 104.23 | 2022年6月 | 是 | 是 | 不適用 | 否 | |||
首次公開發(fā)行股票 | 補充流動資金 | 是 | 否 | 136,000,000.00 | 0.00 | 136,771,075.12 | 100.57 | 2021年12月 | 是 | 是 | 不適用 | 否 | 1,203,454.95 | |||
首次公開發(fā)行股票 | 用于補充流動資金或其他與主營業(yè)務相關的項目資金需求 | 是 | 否 | 38,000,000.00 | 0.00 | 38,000,000.00 | 100.00 | 不適用 | 是 | 是 | 不適用 | 否 | ||||
智能超導磁混凝成套裝備項目 | 生產建設 | 是 | 否 | 240,207,969.80 | 18,903,078.80 | 97,611,127.07 | 40.63 | 2025年6月 | 否 | 是 | 不適用 | 否 | 67,608,941.03 | |||
發(fā)行可轉換債券 | 補充流動資金及償還銀行借款 | 是 | 否 | 86,839,200.00 | 320,648.22 | 86,868,308.65 | 100.03 | 2023年12月 | 否 | 是 | 不適用 | 否 | ||||
發(fā)行可轉換債券 | 臨時補充流動資金 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||||||||||
合計 | / | / | / | / | 669,795,244.52 | 610,725,197.58 | / | / | / | / | / | / | / |
超募資金明細使用情況
單位：元
用途 | 性質 | 擬投入超募資金總額 （1） | 截至報告期末累計投入超募資金總額 （2） | 截至報告期末累計投入進度（%） (3)＝(2)/(1) | 備注 |
用于補充流動資金 | 補流還貸 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | 100.00 | |
補充募集項目資金 | 新建項目 | 28,313,574.72 | 28,313,574.72 | 100.00 | 截止2024年6月30日累計利息收入2,200,200.49元 |
合計 | / | 66,313,574.72 | 66,313,574.72 | 100.00 | / |
報告期內募投變更或終止情況
報告期內募集資金使用的其他情況
公司于2024年4月19日召開第四屆董事會第七次會議和第四屆監(jiān)事會第六次會議，審議通過了《關于使用部分閑置募集資金臨時補充流動資金的議案》，同意使用額度不超過人民幣8,000萬元（含本數）的閑置募集資金臨時補充流動資金，用于與公司主營業(yè)務相關的生產經營，使用期限自公司董事會審議通過之日起不超過12個月。
根據上述決議，公司在規(guī)定期限內實際使用8,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，并對資金進行了合理安排與使用，未影響募集資金投資項目正常進行。
單位：萬元 幣種：人民幣
董事會審議日期 | 募集資金用于現金管理的有效審議額度 | 起始日期 | 結束日期 | 報告期末現金管理余額 | 期間最高余額是否超出授權額度 |
2023年8月25日 | 15,000.00 | 2023年8月25日 | 2024年8月24日 | 0.00 | 否 |
其他
其他重大事項的說明
股份變動及股東情況
股本變動情況
股份變動情況表
股份變動情況表
本次變動前 | 本次變動增減（+,-） | 本次變動后 | |||||||
數量 | 比例(%) | 發(fā)行新股 | 送股 | 公積金轉股 | 其他 | 小計 | 數量 | 比例(%) | |
一、有限售條件股份 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1、國家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2、國有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、其他內資持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其中：境內非國有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
境內自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4、外資持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其中：境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、無限售條件流通股份 | 151,194,000 | 100.00 | +1,170,400 | 0 | 0 | 0 | 1,170,400 | 152,364,400 | 100.00 |
1、人民幣普通股 | 151,194,000 | 100.00 | +1,170,400 | 0 | 0 | 0 | 1,170,400 | 152,364,400 | 100.00 |
2、境內上市的外資股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、境外上市的外資股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
三、股份總數 | 151,194,000 | 100.00 | +1,170,400 | 0 | 0 | 0 | 1,170,400 | 152,364,400 | 100.00 |
股份變動情況說明
2024年2月26日，公司2021年限制性股票激勵計劃首次授予部分第二個歸屬期及預留授予部分第一個歸屬期歸屬的117.04萬股限制性股票上市流通，具體內容詳見公司于上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《關于2021年限制性股票激勵計劃首次授予部分第二個歸屬期及預留授予部分第一個歸屬期歸屬結果暨股份上市公告》（公告編號2024-012）。
報告期后到半年報披露日期間發(fā)生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）
公司認為必要或證券監(jiān)管機構要求披露的其他內容
限售股份變動情況
股東情況
股東總數:
截至報告期末普通股股東總數(戶) | 4,990 |
截至報告期末表決權恢復的優(yōu)先股股東總數（戶） | 0 |
截至報告期末持有特別表決權股份的股東總數（戶） | 0 |
截至報告期末前十名股東、前十名無限售條件股東持股情況表
前十名股東同時通過普通證券賬戶和證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶持股的情形
前十名股東持股情況（不含通過轉融通出借股份） | ||||||||||
股東名稱 （全稱） | 報告期內增減 | 期末持股數量 | 比例(%) | 持有有限售條件股份數量 | 包含轉融通借出股份的限售股份數量 | 質押、標記或凍結情況 | 股東 性質 | |||
股份 狀態(tài) | 數量 | |||||||||
李武林 | +147,000 | 22,596,000 | 14.83 | 0 | 0 | 無 | 0 | 境內自然人 | ||
和麗 | 0 | 16,488,500 | 10.82 | 0 | 0 | 無 | 0 | 境內自然人 | ||
廣東華迪民生股權投資企業(yè)（有限合伙） | +244,500 | 8,449,000 | 5.55 | 0 | 0 | 無 | 0 | 境內非國有法人 | ||
季勐 | +105,000 | 5,151,000 | 3.38 | 0 | 0 | 無 | 0 | 境內自然人 | ||
季獻華 | +134,400 | 4,921,001 | 3.23 | 0 | 0 | 無 | 0 | 境內自然人 | ||
河南華祺節(jié)能環(huán)保創(chuàng)業(yè)投資有限公司 | 0 | 3,500,000 | 2.30 | 0 | 0 | 無 | 0 | 境內非國有法人 | ||
蘇海娟 | +117,600 | 3,005,600 | 1.97 | 0 | 0 | 無 | 0 | 境內自然人 | ||
上海牧鑫私募基金管理有限公司－牧鑫日昇2號私募證券投資基金 | 0 | 2,595,026 | 1.70 | 0 | 0 | 無 | 0 | 境內非國有法人 | ||
張春明 | +844,794 | 2,504,477 | 1.64 | 0 | 0 | 無 | 0 | 境內自然人 | ||
江蘇京源環(huán)保股份有限公司回購專用證券賬戶 | +2,232,801 | 2,232,801 | 1.47 | 0 | 0 | 無 | 0 | 境內非國有法人 | ||
前十名無限售條件股東持股情況（不含通過轉融通出借股份、高管鎖定股） | ||||||||||
股東名稱 | 持有無限售條件流通股的數量 | 股份種類及數量 | ||||||||
種類 | 數量 | |||||||||
李武林 | 22,596,000 | 人民幣普通股 | 22,596,000 | |||||||
和麗 | 16,488,500 | 人民幣普通股 | 16,488,500 | |||||||
廣東華迪民生股權投資企業(yè)（有限合伙） | 8,449,000 | 人民幣普通股 | 8,449,000 | |||||||
季勐 | 5,151,000 | 人民幣普通股 | 5,151,000 | |||||||
季獻華 | 4,921,001 | 人民幣普通股 | 4,921,001 | |||||||
河南華祺節(jié)能環(huán)保創(chuàng)業(yè)投資有限公司 | 3,500,000 | 人民幣普通股 | 3,500,000 | |||||||
蘇海娟 | 3,005,600 | 人民幣普通股 | 3,005,600 | |||||||
上海牧鑫私募基金管理有限公司－牧鑫日昇2號私募證券投資基金 | 2,595,026 | 人民幣普通股 | 2,595,026 | |||||||
張春明 | 2,504,477 | 人民幣普通股 | 2,504,477 | |||||||
江蘇京源環(huán)保股份有限公司回購專用證券賬戶 | 2,232,801 | 人民幣普通股 | 2,232,801 | |||||||
前十名股東中回購專戶情況說明 | 第十名為江蘇京源環(huán)保股份有限公司回購專用證券賬戶，截至2024年6月30日，公司已累計回購股份2,232,801股，占公司總股本的比例為1.47%。 | |||||||||
上述股東委托表決權、受托表決權、放棄表決權的說明 | 不適用 | |||||||||
上述股東關聯(lián)關系或一致行動的說明 | 除股東李武林與和麗為夫妻，并于2014年4月10日簽署了《一致行動協(xié)議》之外，公司未知其他股東之間是否存在關聯(lián)關系或者一致行動人關系。 | |||||||||
表決權恢復的優(yōu)先股股東及持股數量的說明 | 不適用 | |||||||||
持股5%以上股東、前10名股東及前10名無限售流通股股東參與轉融通業(yè)務出借股份情況
單位:股
持股5%以上股東、前10名股東及前10名無限售流通股股東參與轉融通業(yè)務出借股份情況 | ||||||||
股東名稱（全稱） | 期初普通賬戶、信用賬戶持股 | 期初轉融通出借股份且尚未歸還 | 期末普通賬戶、信用賬戶持股 | 期末轉融通出借股份且尚未歸還 | ||||
數量合計 | 比例（%） | 數量合計 | 比例（%） | 數量合計 | 比例（%） | 數量合計 | 比例（%） | |
廣東華迪民生股權投資企業(yè)（有限合伙） | 8,204,500 | 5.43 | 244,500 | 0.16 | 8,449,000 | 5.55 | 0 | 0 |
前10名股東及前10名無限售流通股股東因轉融通出借/歸還原因導致較上期發(fā)生變化
持股5%以上存托憑證持有人、前十名存托憑證持有人及前十名無限售條件存托憑證持有人參與轉融通業(yè)務出借股份情況
前十名存托憑證持有人及前十名無限售條件存托憑證持有人因轉融通出借/歸還原因導致較上期發(fā)生變化
截至報告期末表決權數量前十名股東情況表
戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股/存托憑證成為前十名股東
董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員情況
現任及報告期內離任董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員持股變動情況
單位:股
姓名 | 職務 | 期初持股數 | 期末持股數 | 報告期內股份增減變動量 | 增減變動原因 |
李武林 | 董事長兼總經理、核心技術人員 | 22,449,000 | 22,596,000 | +147,000 | 股權激勵歸屬 |
季勐 | 董事、副總經理 | 5,046,000 | 5,151,000 | +105,000 | 股權激勵歸屬 |
季獻華 | 董事、副總經理、核心技術人員 | 4,786,601 | 4,921,001 | +134,400 | 股權激勵歸屬 |
蘇海娟 | 董事、董事會秘書、副總經理 | 2,888,000 | 3,005,600 | +117,600 | 股權激勵歸屬 |
董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員報告期內被授予的股權激勵情況
股票期權
第一類限制性股票
第二類限制性股票
單位:股
姓名 | 職務 | 期初已獲授予限制性股票數量 | 報告期新授予限制性股票數量 | 可歸屬數量 | 已歸屬數量 | 期末已獲授予限制性股票數量 |
李武林 | 董事長兼總經理、核心技術人員 | 490,000 | 0 | 147,000 | 147,000 | 490,000 |
季勐 | 董事、副總經理 | 350,000 | 0 | 105,000 | 105,000 | 350,000 |
季獻華 | 董事、副總經理、核心技術人員 | 448,000 | 0 | 134,400 | 134,400 | 448,000 |
蘇海娟 | 董事、董事會秘書、副總經理 | 392,000 | 0 | 117,600 | 117,600 | 392,000 |
王辰 | 核心技術人員 | 70,000 | 0 | 21,000 | 21,000 | 70,000 |
合計 | / | 1,750,000 | 0 | 525,000 | 525,000 | 1,750,000 |
其他說明
控股股東或實際控制人變更情況
存托憑證相關安排在報告期的實施和變化情況
特別表決權股份情況
優(yōu)先股相關情況
債券相關情況
公司債券（含企業(yè)債券）和非金融企業(yè)債務融資工具
可轉換公司債券情況
轉債發(fā)行情況
經中國證券監(jiān)督管理委員會于2022年3月11日出具的《關于同意江蘇京源環(huán)保股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉換公司債券注冊的批復》（證監(jiān)許可〔2022〕508號）同意注冊，并經上海證券交易所同意，公司于2022年8月5日向不特定對象發(fā)行了332.50萬張可轉換公司債券，每張面值100元。本次發(fā)行募集資金共計332,500,000.00元，扣除相關的發(fā)行費用5,452,830.20元，實際募集資金327,047,169.80元。公司上述發(fā)行募集的資金已全部到位，業(yè)經大華會計師事務所（特殊普通合伙）以“大華驗字[2022]000521號”驗資報告、“大華核字[2023]001866號鑒證報告確認。公司按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定對募集資金采取了專戶存儲制度，設立了相關募集資金專項賬戶。募集資金到賬后，已全部存放于募集資金專項賬戶內，并與保薦機構、存放募集資金的銀行簽署了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議。
報告期轉債持有人及擔保人情況
可轉換公司債券名稱 | 京源轉債 | |
期末轉債持有人數 | 8,059 | |
本公司轉債的擔保人 | 無 | |
擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況重大變化情況 | / | |
前十名轉債持有人情況如下： | ||
可轉換公司債券持有人名稱 | 期末持債數量（元） | 持有比例(%) |
李怡名 | 33,321,000 | 10.02 |
丁碧霞 | 27,775,000 | 8.35 |
興業(yè)銀行股份有限公司－天弘多元收益?zhèn)妥C券投資基金 | 26,382,000 | 7.93 |
珠海立本私募基金管理合伙企業(yè)（有限合伙）－立本成長9號私募證券投資基金 | 7,475,000 | 2.25 |
中國工商銀行股份有限公司－天弘添利債券型證券投資基金（LOF） | 4,055,000 | 1.22 |
上海少藪派投資管理有限公司－少數派錦繡前程C私募證券投資基金 | 3,632,000 | 1.09 |
北京能通新世紀科技文化發(fā)展有限公司 | 3,618,000 | 1.09 |
李素珍 | 3,611,000 | 1.09 |
招商銀行股份有限公司－博時中證可轉債及可交換債券交易型開放式指數證券投資基金 | 3,523,000 | 1.06 |
崔凱 | 3,411,000 | 1.03 |
報告期轉債變動情況
單位:元 幣種:人民幣
可轉換公司債券名稱 | 本次變動前 | 本次變動增減 | 本次變動后 | ||
轉股 | 贖回 | 回售 | |||
京源轉債 | 332,497,000 | 0 | 0 | 0 | 332,497,000 |
報告期轉債累計轉股情況
可轉換公司債券名稱 | 京源轉債 |
報告期轉股額（元） | 0 |
報告期轉股數（股） | 0 |
累計轉股數（股） | 243 |
累計轉股數占轉股前公司已發(fā)行股份總數（%） | 0.0002% |
尚未轉股額（元） | 332,497,000 |
未轉股轉債占轉債發(fā)行總量比例（%） | 99.9991 |
轉股價格歷次調整情況
單位:元 幣種:人民幣
可轉換公司債券名稱 | 京源轉債 | |||
轉股價格調整日 | 調整后轉股價格 | 披露時間 | 披露媒體 | 轉股價格調整說明 |
2022年10月31日 | 13.90 | 2022年10月29日 | 上海證券報、中國證券報、證券日報、證券時報 | 因公司于2022年9月20日完成了2021年限制性股票激勵計劃第一個歸屬期第一次歸屬登記手續(xù)，公司以8.6元/股的價格向26名激勵對象歸屬共70.2萬股股份，股份來源為定向增發(fā)，本次股權激勵歸屬登記完成后公司總股本由10,729.35萬股變更為10,799.55萬股，“京源轉債”的轉股價格自2022年10月31日起由13.93元/股調整為13.90元/股，具體內容詳見公司2022年10月29日披露于上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的《關于可轉換公司債券“京源轉債”轉股價格調整的公告》（公告編號：2022-056） |
2023年6月9日 | 9.82 | 2023年6月2日 | 上海證券報、中國證券報、證券時報 | 因公司實施2022年度權益分派，“京源轉債”的轉股價格自2023年6月9日起由13.90元/股調整為9.82元/股，具體內容詳見公司于2023年6月2日披露于上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的《關于實施2022年度權益分派調整“京源轉債”轉股價格的公告》（公告編號：2023-044）。 |
2024年2月21日 | 9.79 | 2024年2月20日 | 上海證券報、中國證券報、證券時報 | 因公司于2024年2月7日完成了2021年限制性股票激勵計劃首次授予第二個歸屬期及預留授予第一個歸屬期的歸屬登記手續(xù)，以6.04元/股的價格向35名激勵對象歸屬共1,170,400股，公司股本由151,194,000股增加至152,364,400股，“京源轉債”的轉股價格自2024年2月21日起由9.82元/股調整為9.79元/股，具體內容詳見公司2024年2月20日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《關于“京源轉債”轉股價格調整暨轉股停牌的公告》（公告編號：2024-013）。 |
截至本報告期末最新轉股價格 | 9.79 | |||
公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排
截至2024年6月30日，公司資產總額188,780.59萬元，負債總額108,554.31萬元，資產負債率為57.50%。
公司向不特定對象發(fā)行可轉換公司債券經中證鵬元評級，根據中證鵬元出具的“中鵬信評【2024】跟蹤第【937】號01”《2022年江蘇京源環(huán)保股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉換公司債券2024年跟蹤評級報告》，本次可轉換公司債券信用等級為A，評級展望穩(wěn)定。
本次可轉換公司債券存續(xù)期內，中證鵬元將對本次債券的信用狀況進行定期或不定期跟蹤評級，并出具跟蹤評級報告。定期跟蹤評級在債券存續(xù)期內每年至少進行一次。
本次發(fā)行的可轉債采用每年付息一次的付息方式，到期歸還本金并支付最后一年利息。票面利率：第一年0.50%，第二年0.70%，第三年1.00%，第四年2.00%，第五年2.50%，第六年3.00%。每年付息一次，到期歸還本金和最后一年利息。本次發(fā)行的可轉債到期后5個交易日內，公司將按債券面值的115%（含最后一期利息）的價格贖回未轉股的可轉債。
目前公司運轉正常，具備較強的償債能力和抗風險能力。
轉債其他情況說明
不適用
財務報告
審計報告
財務報表
2024年6月30日
編制單位: 江蘇京源環(huán)保股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
流動資產： | |||
貨幣資金 | 注釋1 | 141,486,043.50 | 179,686,492.91 |
結算備付金 | |||
拆出資金 | |||
交易性金融資產 | 注釋2 | ||
衍生金融資產 | 注釋3 | ||
應收票據 | 注釋4 | 55,566,546.39 | 39,633,525.86 |
應收賬款 | 注釋5 | 596,442,019.79 | 628,731,352.13 |
應收款項融資 | 注釋7 | 1,475,471.20 | 29,169,090.33 |
預付款項 | 注釋8 | 114,485,532.22 | 125,104,357.00 |
應收保費 | |||
應收分保賬款 | |||
應收分保合同準備金 | |||
其他應收款 | 注釋9 | 14,771,898.85 | 11,848,296.12 |
其中：應收利息 | |||
應收股利 | |||
買入返售金融資產 | |||
存貨 | 注釋10 | 205,319,693.70 | 183,416,816.96 |
其中：數據資源 | |||
合同資產 | 注釋6 | 60,690,378.11 | 56,349,430.60 |
持有待售資產 | 注釋11 | ||
一年內到期的非流動資產 | 注釋12 | ||
其他流動資產 | 注釋13 | 15,212,848.41 | 14,455,492.83 |
流動資產合計 | 1,205,450,432.17 | 1,268,394,854.74 | |
非流動資產： | |||
發(fā)放貸款和墊款 | |||
債權投資 | 注釋14 | ||
其他債權投資 | 注釋15 | ||
長期應收款 | 注釋16 | ||
長期股權投資 | 注釋17 | 39,827,715.34 | 37,752,408.61 |
其他權益工具投資 | 注釋18 | ||
其他非流動金融資產 | 注釋19 | ||
投資性房地產 | 注釋20 | ||
固定資產 | 注釋21 | 298,485,086.08 | 306,344,044.95 |
在建工程 | 注釋22 | 286,883,640.80 | 210,245,156.69 |
生產性生物資產 | 注釋23 | ||
油氣資產 | 注釋24 | ||
使用權資產 | 注釋25 | 797,445.12 | 1,376,016.21 |
無形資產 | 注釋26 | 15,764,566.00 | 17,049,253.68 |
其中：數據資源 | |||
開發(fā)支出 | |||
其中：數據資源 | |||
商譽 | 注釋27 | ||
長期待攤費用 | 注釋28 | 949,325.17 | 522,341.70 |
遞延所得稅資產 | 注釋29 | 23,331,099.02 | 24,487,167.65 |
其他非流動資產 | 注釋30 | 16,316,568.21 | 31,189,205.34 |
非流動資產合計 | 682,355,445.74 | 628,965,594.83 | |
資產總計 | 1,887,805,877.91 | 1,897,360,449.57 | |
流動負債： | |||
短期借款 | 注釋32 | 293,171,590.63 | 242,392,588.11 |
向中央銀行借款 | |||
拆入資金 | |||
交易性金融負債 | 注釋33 | ||
衍生金融負債 | 注釋34 | ||
應付票據 | 注釋35 | 64,449,854.05 | 114,977,391.73 |
應付賬款 | 注釋36 | 193,422,138.29 | 188,550,091.30 |
預收款項 | 注釋37 | ||
合同負債 | 注釋38 | 13,274.34 | |
賣出回購金融資產款 | |||
吸收存款及同業(yè)存放 | |||
代理買賣證券款 | |||
代理承銷證券款 | |||
應付職工薪酬 | 注釋39 | 4,405,348.12 | 8,400,919.10 |
應交稅費 | 注釋40 | 616,151.59 | 3,629,477.10 |
其他應付款 | 注釋41 | 10,833,964.67 | 13,246,918.69 |
其中：應付利息 | |||
應付股利 | |||
應付手續(xù)費及傭金 | |||
應付分保賬款 | |||
持有待售負債 | 注釋42 | ||
一年內到期的非流動負債 | 注釋43 | 24,570,122.58 | 13,482,983.48 |
其他流動負債 | 注釋44 | 23,323,820.65 | 19,249,773.27 |
流動負債合計 | 614,792,990.58 | 603,943,417.12 | |
非流動負債： | |||
保險合同準備金 | |||
長期借款 | 注釋45 | 143,450,800.00 | 159,018,800.00 |
應付債券 | 注釋46 | 306,343,098.31 | 299,214,836.31 |
其中：優(yōu)先股 | |||
永續(xù)債 | |||
租賃負債 | 注釋47 | 215,216.91 | |
長期應付款 | 注釋48 | ||
長期應付職工薪酬 | 注釋49 | ||
預計負債 | 注釋50 | 2,530,749.34 | 3,930,330.61 |
遞延收益 | 注釋51 | 12,800,800.00 | 13,600,600.00 |
遞延所得稅負債 | 注釋29 | 5,624,702.64 | 5,711,488.30 |
其他非流動負債 | 注釋52 | ||
非流動負債合計 | 470,750,150.29 | 481,691,272.13 | |
負債合計 | 1,085,543,140.87 | 1,085,634,689.25 | |
所有者權益（或股東權益）： | |||
實收資本（或股本） | 注釋53 | 152,364,400.00 | 151,194,000.00 |
其他權益工具 | 注釋54 | 44,002,444.76 | 44,002,444.76 |
其中：優(yōu)先股 | |||
永續(xù)債 | |||
資本公積 | 注釋55 | 422,782,547.46 | 416,886,116.89 |
減：庫存股 | 注釋56 | 12,718,956.82 | |
其他綜合收益 | 注釋57 | ||
專項儲備 | 注釋58 | ||
盈余公積 | 注釋59 | 34,978,504.79 | 34,978,504.79 |
一般風險準備 | |||
未分配利潤 | 注釋60 | 159,835,667.70 | 163,892,252.46 |
歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 | 801,244,607.89 | 810,953,318.90 | |
少數股東權益 | 1,018,129.15 | 772,441.42 | |
所有者權益（或股東權益）合計 | 802,262,737.04 | 811,725,760.32 | |
負債和所有者權益（或股東權益）總計 | 1,887,805,877.91 | 1,897,360,449.57 | |
公司負責人：李武林 主管會計工作負責人：錢燁 會計機構負責人：錢燁
母公司資產負債表
2024年6月30日
編制單位:江蘇京源環(huán)保股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
流動資產： | |||
貨幣資金 | 135,881,468.29 | 168,411,593.59 | |
交易性金融資產 | |||
衍生金融資產 | |||
應收票據 | 55,566,546.39 | 39,633,525.86 | |
應收賬款 | 十九、1 | 591,298,032.77 | 608,065,671.29 |
應收款項融資 | 1,475,471.20 | 29,169,090.33 | |
預付款項 | 112,496,148.12 | 124,505,500.85 | |
其他應收款 | 十九、2 | 157,522,732.30 | 150,486,146.34 |
其中：應收利息 | |||
應收股利 | |||
存貨 | 205,319,693.70 | 183,416,816.96 | |
其中：數據資源 | |||
合同資產 | 50,835,275.11 | 51,640,813.85 | |
持有待售資產 | |||
一年內到期的非流動資產 | |||
其他流動資產 | 1,210,811.60 | 2,219,231.89 | |
流動資產合計 | 1,311,606,179.48 | 1,357,548,390.96 | |
非流動資產： | |||
債權投資 | |||
其他債權投資 | |||
長期應收款 | |||
長期股權投資 | 十九、3 | 184,878,932.97 | 164,213,133.16 |
其他權益工具投資 | |||
其他非流動金融資產 | |||
投資性房地產 | |||
固定資產 | 252,068,061.72 | 262,112,612.43 | |
在建工程 | 75,780,403.24 | 4,729,457.49 | |
生產性生物資產 | |||
油氣資產 | |||
使用權資產 | 797,445.12 | 1,376,016.21 | |
無形資產 | 15,764,566.00 | 17,049,253.68 | |
其中：數據資源 | |||
開發(fā)支出 | |||
其中：數據資源 | |||
商譽 | |||
長期待攤費用 | 949,325.17 | 522,341.70 | |
遞延所得稅資產 | 20,473,514.38 | 21,523,557.48 | |
其他非流動資產 | 4,807,718.65 | 30,819,205.34 | |
非流動資產合計 | 555,519,967.25 | 502,345,577.49 | |
資產總計 | 1,867,126,146.73 | 1,859,893,968.45 | |
流動負債： | |||
短期借款 | 293,171,590.63 | 242,392,588.11 | |
交易性金融負債 | |||
衍生金融負債 | |||
應付票據 | 64,449,854.05 | 114,977,391.73 | |
應付賬款 | 136,187,489.62 | 114,315,716.63 | |
預收款項 | |||
合同負債 | - | 13,274.34 | |
應付職工薪酬 | 4,341,645.92 | 8,371,320.08 | |
應交稅費 | 569,930.47 | 1,795,812.28 | |
其他應付款 | 52,622,520.83 | 59,392,616.89 | |
其中：應付利息 | |||
應付股利 | |||
持有待售負債 | |||
一年內到期的非流動負債 | 21,543,378.52 | 10,448,333.11 | |
其他流動負債 | 23,323,820.65 | 19,249,773.27 | |
流動負債合計 | 596,210,230.69 | 570,956,826.44 | |
非流動負債： | |||
長期借款 | 127,628,000.00 | 141,696,000.00 | |
應付債券 | 306,343,098.31 | 299,214,836.31 | |
其中：優(yōu)先股 | |||
永續(xù)債 | |||
租賃負債 | 215,216.91 | ||
長期應付款 | |||
長期應付職工薪酬 | |||
預計負債 | 2,530,749.34 | 3,487,852.73 | |
遞延收益 | 12,800,800.00 | 13,600,600.00 | |
遞延所得稅負債 | 5,624,702.64 | 5,711,488.30 | |
其他非流動負債 | |||
非流動負債合計 | 454,927,350.29 | 463,925,994.25 | |
負債合計 | 1,051,137,580.98 | 1,034,882,820.69 | |
所有者權益（或股東權益）： | |||
實收資本（或股本） | 152,364,400.00 | 151,194,000.00 | |
其他權益工具 | 44,002,444.76 | 44,002,444.76 | |
其中：優(yōu)先股 | |||
永續(xù)債 | |||
資本公積 | 422,782,547.46 | 416,886,116.89 | |
減：庫存股 | 12,718,956.82 | ||
其他綜合收益 | |||
專項儲備 | |||
盈余公積 | 34,978,504.79 | 34,978,504.79 | |
未分配利潤 | 174,579,625.56 | 177,950,081.32 | |
所有者權益（或股東權益）合計 | 815,988,565.75 | 825,011,147.76 | |
負債和所有者權益（或股東權益）總計 | 1,867,126,146.73 | 1,859,893,968.45 | |
公司負責人：李武林 主管會計工作負責人：錢燁 會計機構負責人：錢燁
合并利潤表
2024年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、營業(yè)總收入 | 170,740,276.19 | 188,417,895.57 | |
其中：營業(yè)收入 | 注釋61 | 170,740,276.19 | 188,417,895.57 |
利息收入 | |||
已賺保費 | |||
手續(xù)費及傭金收入 | |||
二、營業(yè)總成本 | 183,568,327.37 | 187,092,661.35 | |
其中：營業(yè)成本 | 注釋61 | 115,748,225.52 | 133,482,835.45 |
利息支出 | |||
手續(xù)費及傭金支出 | |||
退保金 | |||
賠付支出凈額 | |||
提取保險責任準備金凈額 | |||
保單紅利支出 | |||
分保費用 | |||
稅金及附加 | 注釋62 | 1,229,077.44 | 1,408,062.05 |
銷售費用 | 注釋63 | 16,800,074.73 | 10,635,256.48 |
管理費用 | 注釋64 | 25,222,346.59 | 21,358,943.76 |
研發(fā)費用 | 注釋65 | 10,467,946.26 | 11,940,327.24 |
財務費用 | 注釋66 | 14,100,656.83 | 8,267,236.37 |
其中：利息費用 | 16,288,110.33 | 8,832,764.02 | |
利息收入 | 606,847.89 | 811,339.63 | |
加：其他收益 | 注釋67 | 4,262,184.03 | 5,555,616.77 |
投資收益（損失以“－”號填列） | 注釋68 | -22,604.37 | 1,909,869.31 |
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 | 356,250.00 | -16,902.33 | |
以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列） | |||
匯兌收益（損失以“－”號填列） | |||
凈敞口套期收益（損失以“-”號填列） | 注釋69 | ||
公允價值變動收益（損失以“－”號填列） | 注釋70 | ||
信用減值損失（損失以“-”號填列） | 注釋72 | 5,603,744.63 | 3,174,761.42 |
資產減值損失（損失以“-”號填列） | 注釋73 | 181,691.01 | 465,426.95 |
資產處置收益（損失以“－”號填列） | 注釋71 | -5,387.04 | |
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） | -2,808,422.92 | 12,430,908.67 | |
加：營業(yè)外收入 | 注釋74 | 224,511.70 | 268,244.96 |
減：營業(yè)外支出 | 注釋75 | 308,316.16 | 153.12 |
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） | -2,892,227.38 | 12,699,000.51 | |
減：所得稅費用 | 注釋76 | 1,126,669.65 | 1,613,539.63 |
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） | -4,018,897.03 | 11,085,460.88 | |
（一）按經營持續(xù)性分類 | |||
1.持續(xù)經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列） | -4,018,897.03 | 11,085,460.88 | |
2.終止經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列） | |||
（二）按所有權歸屬分類 | |||
1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列） | -4,056,584.76 | 11,070,745.26 | |
2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列） | 37,687.73 | 14,715.62 | |
六、其他綜合收益的稅后凈額 | |||
（一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 | |||
1.不能重分類進損益的其他綜合收益 | |||
（1）重新計量設定受益計劃變動額 | |||
（2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 | |||
（3）其他權益工具投資公允價值變動 | |||
（4）企業(yè)自身信用風險公允價值變動 | |||
2.將重分類進損益的其他綜合收益 | |||
（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 | |||
（2）其他債權投資公允價值變動 | |||
（3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 | |||
（4）其他債權投資信用減值準備 | |||
（5）現金流量套期儲備 | |||
（6）外幣財務報表折算差額 | |||
（7）其他 | |||
（二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 | |||
七、綜合收益總額 | -4,018,897.03 | 11,085,460.88 | |
（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 | -4,056,584.76 | 11,070,745.26 | |
（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 | 37,687.73 | 14,715.62 | |
八、每股收益： | |||
（一）基本每股收益(元/股) | -0.03 | 0.07 | |
（二）稀釋每股收益(元/股) | -0.03 | 0.07 | |
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0元, 上期被合并方實現的凈利潤為：0元。
公司負責人：李武林 主管會計工作負責人：錢燁 會計機構負責人：錢燁
母公司利潤表
2024年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、營業(yè)收入 | 十九、4 | 170,415,585.29 | 186,086,636.86 |
減：營業(yè)成本 | 十九、4 | 115,718,824.57 | 134,715,196.74 |
稅金及附加 | 1,186,561.56 | 1,293,465.34 | |
銷售費用 | 16,826,687.85 | 10,590,187.91 | |
管理費用 | 23,980,808.38 | 20,325,048.49 | |
研發(fā)費用 | 10,467,946.26 | 11,940,327.24 | |
財務費用 | 13,632,708.27 | 7,789,203.47 | |
其中：利息費用 | 15,813,490.89 | 8,331,975.52 | |
利息收入 | 595,858.82 | 785,471.11 | |
加：其他收益 | 4,260,525.26 | 5,360,093.37 | |
投資收益（損失以“－”號填列） | 十九、5 | -88,475.67 | 1,854,448.25 |
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 | 115,799.81 | -60,570.00 | |
以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列） | |||
凈敞口套期收益（損失以“-”號填列） | |||
公允價值變動收益（損失以“－”號填列） | |||
信用減值損失（損失以“-”號填列） | 4,764,506.66 | 3,181,208.82 | |
資產減值損失（損失以“-”號填列） | 181,691.01 | 465,426.95 | |
資產處置收益（損失以“－”號填列） | -5,387.04 | ||
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） | -2,285,091.38 | 10,294,385.06 | |
加：營業(yè)外收入 | 224,511.70 | 268,244.96 | |
減：營業(yè)外支出 | 308,310.64 | - | |
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） | -2,368,890.32 | 10,562,630.02 | |
減：所得稅費用 | 1,001,565.44 | 1,541,745.04 | |
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） | -3,370,455.76 | 9,020,884.98 | |
（一）持續(xù)經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列） | -3,370,455.76 | 9,020,884.98 | |
（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列） | |||
五、其他綜合收益的稅后凈額 | |||
（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 | |||
1.重新計量設定受益計劃變動額 | |||
2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 | |||
3.其他權益工具投資公允價值變動 | |||
4.企業(yè)自身信用風險公允價值變動 | |||
（二）將重分類進損益的其他綜合收益 | |||
1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 | |||
2.其他債權投資公允價值變動 | |||
3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 | |||
4.其他債權投資信用減值準備 | |||
5.現金流量套期儲備 | |||
6.外幣財務報表折算差額 | |||
7.其他 | |||
六、綜合收益總額 | -3,370,455.76 | 9,020,884.98 | |
七、每股收益： | |||
（一）基本每股收益(元/股) | |||
（二）稀釋每股收益(元/股) |
公司負責人：李武林 主管會計工作負責人：錢燁 會計機構負責人：錢燁
2024年1—6月
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、經營活動產生的現金流量： | |||
銷售商品、提供勞務收到的現金 | 213,637,155.46 | 219,286,619.87 | |
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 | |||
向中央銀行借款凈增加額 | |||
向其他金融機構拆入資金凈增加額 | |||
收到原保險合同保費取得的現金 | |||
收到再保業(yè)務現金凈額 | |||
保戶儲金及投資款凈增加額 | |||
收取利息、手續(xù)費及傭金的現金 | |||
拆入資金凈增加額 | |||
回購業(yè)務資金凈增加額 | |||
代理買賣證券收到的現金凈額 | |||
收到的稅費返還 | 323,963.24 | 88,592.67 | |
收到其他與經營活動有關的現金 | 注釋78 | 48,176,897.92 | 43,170,428.91 |
經營活動現金流入小計 | 262,138,016.62 | 262,545,641.45 | |
購買商品、接受勞務支付的現金 | 170,194,946.51 | 239,257,012.83 | |
客戶貸款及墊款凈增加額 | |||
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 | |||
支付原保險合同賠付款項的現金 | |||
拆出資金凈增加額 | |||
支付利息、手續(xù)費及傭金的現金 | |||
支付保單紅利的現金 | |||
支付給職工及為職工支付的現金 | 31,726,773.67 | 35,845,515.07 | |
支付的各項稅費 | 5,879,264.41 | 14,951,497.02 | |
支付其他與經營活動有關的現金 | 注釋78 | 61,862,593.36 | 19,231,564.66 |
經營活動現金流出小計 | 269,663,577.95 | 309,285,589.58 | |
經營活動產生的現金流量凈額 | -7,525,561.33 | -46,739,948.13 | |
二、投資活動產生的現金流量： | |||
收回投資收到的現金 | 20,200,000.00 | 150,600,000.00 | |
取得投資收益收到的現金 | 29,295.89 | 2,245,767.09 | |
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 | |||
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現金凈額 | |||
收到其他與投資活動有關的現金 | |||
投資活動現金流入小計 | 20,229,295.89 | 152,845,767.09 | |
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 | 41,118,575.53 | 136,839,603.80 | |
投資支付的現金 | 22,094,000.00 | 50,000,000.00 | |
質押貸款凈增加額 | |||
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現金凈額 | |||
支付其他與投資活動有關的現金 | |||
投資活動現金流出小計 | 63,212,575.53 | 186,839,603.80 | |
投資活動產生的現金流量凈額 | -42,983,279.64 | -33,993,836.71 | |
三、籌資活動產生的現金流量： | |||
吸收投資收到的現金 | 7,277,216.00 | ||
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 | |||
取得借款收到的現金 | 205,955,736.00 | 200,319,049.02 | |
收到其他與籌資活動有關的現金 | 注釋78 | 158,102.49 | 6,650,004.37 |
籌資活動現金流入小計 | 213,391,054.49 | 206,969,053.39 | |
償還債務支付的現金 | 160,693,072.22 | 140,829,610.00 | |
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 | 6,318,059.51 | 23,842,090.42 | |
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 | |||
支付其他與籌資活動有關的現金 | 注釋78 | 15,688,856.55 | 6,249,346.45 |
籌資活動現金流出小計 | 182,699,988.28 | 170,921,046.87 | |
籌資活動產生的現金流量凈額 | 30,691,066.21 | 36,048,006.52 | |
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 | |||
五、現金及現金等價物凈增加額 | -19,817,774.76 | -44,685,778.32 | |
加：期初現金及現金等價物余額 | 138,777,386.44 | 159,657,693.95 | |
六、期末現金及現金等價物余額 | 118,959,611.68 | 114,971,915.63 |
公司負責人：李武林 主管會計工作負責人：錢燁 會計機構負責人：錢燁
母公司現金流量表
2024年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、經營活動產生的現金流量： | |||
銷售商品、提供勞務收到的現金 | 202,104,384.55 | 205,706,779.49 | |
收到的稅費返還 | 310,391.49 | 88,592.67 | |
收到其他與經營活動有關的現金 | 57,458,897.62 | 65,699,100.76 | |
經營活動現金流入小計 | 259,873,673.66 | 271,494,472.92 | |
購買商品、接受勞務支付的現金 | 174,275,688.41 | 234,949,569.83 | |
支付給職工及為職工支付的現金 | 31,273,211.97 | 35,630,554.49 | |
支付的各項稅費 | 4,023,703.98 | 14,801,500.82 | |
支付其他與經營活動有關的現金 | 59,580,990.66 | 41,776,120.12 | |
經營活動現金流出小計 | 269,153,595.02 | 327,157,745.26 | |
經營活動產生的現金流量凈額 | -9,279,921.36 | -55,663,272.34 | |
二、投資活動產生的現金流量： | |||
收回投資收到的現金 | 20,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
取得投資收益收到的現金 | 28,931.51 | 2,234,013.70 | |
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 | - | ||
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現金凈額 | - | ||
收到其他與投資活動有關的現金 | - | ||
投資活動現金流入小計 | 20,028,931.51 | 152,234,013.70 | |
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 | 16,812,052.76 | 57,937,638.43 | |
投資支付的現金 | 40,550,000.00 | 84,500,000.00 | |
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現金凈額 | - | ||
支付其他與投資活動有關的現金 | - | 50,000,000.00 | |
投資活動現金流出小計 | 57,362,052.76 | 192,437,638.43 | |
投資活動產生的現金流量凈額 | -37,333,121.25 | -40,203,624.73 | |
三、籌資活動產生的現金流量： | |||
吸收投資收到的現金 | 7,069,216.00 | ||
取得借款收到的現金 | 205,955,736.00 | 200,319,049.02 | |
收到其他與籌資活動有關的現金 | 158,102.49 | 6,650,004.37 | |
籌資活動現金流入小計 | 213,183,054.49 | 206,969,053.39 | |
償還債務支付的現金 | 159,193,072.22 | 140,579,610.00 | |
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 | 5,835,533.76 | 23,337,673.83 | |
支付其他與籌資活動有關的現金 | 15,688,856.55 | 6,249,346.45 | |
籌資活動現金流出小計 | 180,717,462.53 | 170,166,630.28 | |
籌資活動產生的現金流量凈額 | 32,465,591.96 | 36,802,423.11 | |
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 | |||
五、現金及現金等價物凈增加額 | -14,147,450.65 | -59,064,473.96 | |
加：期初現金及現金等價物余額 | 127,502,487.12 | 155,565,110.04 | |
六、期末現金及現金等價物余額 | 113,355,036.47 | 96,500,636.08 |
公司負責人：李武林 主管會計工作負責人：錢燁 會計機構負責人：錢燁
2024年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
歸屬于母公司所有者權益 | 少數股東權益 | 所有者權益合計 | |||||||||||||
實收資本 (或股本) | 其他權益工具 | 資本公積 | 減：庫存股 | 其他綜合收益 | 專項儲備 | 盈余公積 | 一般風險準備 | 未分配利潤 | 其他 | 小計 | |||||
優(yōu)先股 | 永續(xù)債 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余額 | 151,194,000.00 | 44,002,444.76 | 416,886,116.89 | 34,978,504.79 | 163,892,252.46 | 810,953,318.90 | 772,441.42 | 811,725,760.32 | |||||||
加：會計政策變更 | |||||||||||||||
前期差錯更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余額 | 151,194,000.00 | 44,002,444.76 | 416,886,116.89 | 34,978,504.79 | 163,892,252.46 | 810,953,318.90 | 772,441.42 | 811,725,760.32 | |||||||
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） | 1,170,400.00 | 5,896,430.57 | 12,718,956.82 | -4,056,584.76 | -9,708,711.01 | 245,687.73 | -9,463,023.28 | ||||||||
（一）綜合收益總額 | -4,056,584.76 | -4,056,584.76 | 37,687.73 | -4,018,897.03 | |||||||||||
（二）所有者投入和減少資本 | 1,170,400.00 | 5,896,430.57 | 12,718,956.82 | -5,652,126.25 | 208,000.00 | -5,444,126.25 | |||||||||
1．所有者投入的普通股 | 1,170,400.00 | 5,898,816.00 | 12,718,956.82 | -5,649,740.82 | 208,000.00 | -5,441,740.82 | |||||||||
2．其他權益工具持有者投入資本 | |||||||||||||||
3．股份支付計入所有者權益的金額 | |||||||||||||||
4．其他 | -2,385.43 | -2,385.43 | -2,385.43 | ||||||||||||
（三）利潤分配 | |||||||||||||||
1．提取盈余公積 | |||||||||||||||
2．提取一般風險準備 | |||||||||||||||
3．對所有者（或股東）的分配 | |||||||||||||||
4．其他 | |||||||||||||||
（四）所有者權益內部結轉 | |||||||||||||||
1．資本公積轉增資本（或股本） | |||||||||||||||
2．盈余公積轉增資本（或股本） | |||||||||||||||
3．盈余公積彌補虧損 | |||||||||||||||
4．設定受益計劃變動額結轉留存收益 | |||||||||||||||
5．其他綜合收益結轉留存收益 | |||||||||||||||
6．其他 | |||||||||||||||
（五）專項儲備 | |||||||||||||||
1．本期提取 | |||||||||||||||
2．本期使用 | |||||||||||||||
（六）其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余額 | 152,364,400.00 | 44,002,444.76 | 422,782,547.46 | 12,718,956.82 | 34,978,504.79 | 159,835,667.70 | 801,244,607.89 | 1,018,129.15 | 802,262,737.04 | ||||||
項目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
歸屬于母公司所有者權益 | 少數股東權益 | 所有者權益合計 | |||||||||||||
實收資本(或股本) | 其他權益工具 | 資本公積 | 減：庫存股 | 其他綜合收益 | 專項儲備 | 盈余公積 | 一般風險準備 | 未分配利潤 | 其他 | 小計 | |||||
優(yōu)先股 | 永續(xù)債 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余額 | 107,995,500.0 | 44,002,913.30 | 463,397,613.73 | 34,978,504.79 | 209,323,003.27 | 859,697,535.09 | 748,694.51 | 860,446,229.60 | |||||||
加：會計政策變更 | |||||||||||||||
前期差錯更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余額 | 107,995,500.00 | 44,002,913.30 | 463,397,613.73 | 34,978,504.79 | 209,323,003.27 | 859,697,535.09 | 748,694.51 | 860,446,229.60 | |||||||
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） | 43,198,399.00 | -315.65 | -42,027,430.88 | -5,128,601.04 | -3,957,948.57 | 14,715.62 | -3,943,232.95 | ||||||||
（一）綜合收益總額 | 11,070,745.26 | 11,070,745.26 | 14,715.62 | 11,085,460.88 | |||||||||||
（二）所有者投入和減少資本 | 142.00 | -315.65 | 1,170,826.12 | 1,170,652.47 | 1,170,652.47 | ||||||||||
1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2．其他權益工具持有者投入資本 | |||||||||||||||
3．股份支付計入所有者權益的金額 | 1,168,994.32 | 1,168,994.32 | 1,168,994.32 | ||||||||||||
4．其他 | 142.00 | -315.65 | 1,831.80 | 1,658.15 | 1,658.15 | ||||||||||
（三）利潤分配 | -16,199,346.30 | -16,199,346.30 | -16,199,346.30 | ||||||||||||
1．提取盈余公積 | |||||||||||||||
2．提取一般風險準備 | |||||||||||||||
3．對所有者（或股東）的分配 | -16,199,346.30 | -16,199,346.30 | -16,199,346.30 | ||||||||||||
4．其他 | |||||||||||||||
（四）所有者權益內部結轉 | 43,198,257.00 | -43,198,257.00 | |||||||||||||
1．資本公積轉增資本（或股本） | 43,198,257.00 | -43,198,257.00 | |||||||||||||
2．盈余公積轉增資本（或股本） | |||||||||||||||
3．盈余公積彌補虧損 | |||||||||||||||
4．設定受益計劃變動額結轉留存收益 | |||||||||||||||
5．其他綜合收益結轉留存收益 | |||||||||||||||
6．其他 | |||||||||||||||
（五）專項儲備 | |||||||||||||||
1．本期提取 | |||||||||||||||
2．本期使用 | |||||||||||||||
（六）其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余額 | 151,193,899.00 | 44,002,597.65 | 421,370,182.85 | 34,978,504.79 | 204,194,402.23 | 855,739,586.52 | 763,410.13 | 856,502,996.65 | |||||||
公司負責人：李武林 主管會計工作負責人：錢燁 會計機構負責人：錢燁
母公司所有者權益變動表
2024年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 | 2024年半年度 | ||||||||||
實收資本 (或股本) | 其他權益工具 | 資本公積 | 減：庫存股 | 其他綜合收益 | 專項儲備 | 盈余公積 | 未分配利潤 | 所有者權益合計 | |||
優(yōu)先股 | 永續(xù)債 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余額 | 151,194,000.00 | 44,002,444.76 | 416,886,116.89 | 34,978,504.79 | 177,950,081.32 | 825,011,147.76 | |||||
加：會計政策變更 | |||||||||||
前期差錯更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余額 | 151,194,000.00 | 44,002,444.76 | 416,886,116.89 | 34,978,504.79 | 177,950,081.32 | 825,011,147.76 | |||||
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） | 1,170,400.00 | 5,896,430.57 | 12,718,956.82 | -3,370,455.76 | -9,022,582.01 | ||||||
（一）綜合收益總額 | -3,370,455.76 | -3,370,455.76 | |||||||||
（二）所有者投入和減少資本 | 1,170,400.00 | 5,896,430.57 | 12,718,956.82 | -5,652,126.25 | |||||||
1．所有者投入的普通股 | 1,170,400.00 | 5,898,816.00 | 12,718,956.82 | -5,649,740.82 | |||||||
2．其他權益工具持有者投入資本 | |||||||||||
3．股份支付計入所有者權益的金額 | |||||||||||
4．其他 | -2,385.43 | -2,385.43 | |||||||||
（三）利潤分配 | |||||||||||
1．提取盈余公積 | |||||||||||
2．對所有者（或股東）的分配 | |||||||||||
3．其他 | |||||||||||
（四）所有者權益內部結轉 | |||||||||||
1．資本公積轉增資本（或股本） | |||||||||||
2．盈余公積轉增資本（或股本） | |||||||||||
3．盈余公積彌補虧損 | |||||||||||
4．設定受益計劃變動額結轉留存收益 | |||||||||||
5．其他綜合收益結轉留存收益 | |||||||||||
6．其他 | |||||||||||
（五）專項儲備 | |||||||||||
1．本期提取 | |||||||||||
2．本期使用 | |||||||||||
（六）其他 | |||||||||||
四、本期期末余額 | 152,364,400.00 | 44,002,444.76 | 422,782,547.46 | 12,718,956.82 | 34,978,504.79 | 174,579,625.56 | 815,988,565.75 | ||||
項目 | 2023年半年度 | ||||||||||
實收資本 (或股本) | 其他權益工具 | 資本公積 | 減：庫存股 | 其他綜合收益 | 專項儲備 | 盈余公積 | 未分配利潤 | 所有者權益合計 | |||
優(yōu)先股 | 永續(xù)債 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余額 | 107,995,500.00 | 44,002,913.30 | 463,397,613.73 | 34,978,504.79 | 215,242,292.89 | 865,616,824.71 | |||||
加：會計政策變更 | |||||||||||
前期差錯更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余額 | 107,995,500.00 | 44,002,913.30 | 463,397,613.73 | 34,978,504.79 | 215,242,292.89 | 865,616,824.71 | |||||
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） | 43,198,399.00 | -315.65 | -42,027,430.88 | -7,178,461.32 | -6,007,808.85 | ||||||
（一）綜合收益總額 | 9,020,884.98 | 9,020,884.98 | |||||||||
（二）所有者投入和減少資本 | 142.00 | -315.65 | 1,170,826.12 | 1,170,652.47 | |||||||
1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
2．其他權益工具持有者投入資本 | |||||||||||
3．股份支付計入所有者權益的金額 | 1,168,994.32 | 1,168,994.32 | |||||||||
4．其他 | 142.00 | -315.65 | 1,831.80 | 1,658.15 | |||||||
（三）利潤分配 | -16,199,346.30 | -16,199,346.30 | |||||||||
1．提取盈余公積 | |||||||||||
2．對所有者（或股東）的分配 | -16,199,346.30 | -16,199,346.30 | |||||||||
3．其他 | |||||||||||
（四）所有者權益內部結轉 | 43,198,257.00 | -43,198,257.00 | |||||||||
1．資本公積轉增資本（或股本） | 43,198,257.00 | -43,198,257.00 | |||||||||
2．盈余公積轉增資本（或股本） | |||||||||||
3．盈余公積彌補虧損 | |||||||||||
4．設定受益計劃變動額結轉留存收益 | |||||||||||
5．其他綜合收益結轉留存收益 | |||||||||||
6．其他 | |||||||||||
（五）專項儲備 | |||||||||||
1．本期提取 | |||||||||||
2．本期使用 | |||||||||||
（六）其他 | |||||||||||
四、本期期末余額 | 151,193,899.00 | 44,002,597.65 | 421,370,182.85 | 34,978,504.79 | 208,063,831.57 | 859,609,015.86 | |||||
公司負責人：李武林 主管會計工作負責人：錢燁 會計機構負責人：錢燁
江蘇京源環(huán)保股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）前身為南通京源水工自動化設備有限公司，于2014年4月9日變更為現有名稱。公司成立于1999年3月30日，注冊地址為南通市崇川區(qū)通欣路109號，實際控制人為李武林、和麗。
經過歷年的派送紅股、配售新股、轉增股本及轉股，截至2024年6月30日止，本公司累計發(fā)行股本總數152,364,400股，注冊資本為152,364,400元。
公司以“市場領先的，全能型水處理整體解決方案提供商”為定位，專注于工業(yè)水處理領域。經營范圍為：水處理設備的研發(fā)、設計、制造、銷售和安裝；環(huán)保成套設備、機電設備、自動化與工業(yè)過程自動化系統(tǒng)集成的研制、生產、銷售和安裝；環(huán)境污染防治工程設計、治理和施工；防腐系列產品的研制、生產和銷售；計算機技術開發(fā)與應用；生活污水、工業(yè)污水治理；環(huán)保、水處理、市政公用領域的項目開發(fā)、建設、管理；生態(tài)環(huán)境治理；土壤治理及修復；上述技術服務及信息咨詢；自營和代理上述商品及技術的進出口業(yè)務（國家限定企業(yè)經營或禁止進出口的商品和技術除外）；（經營范圍中涉及制造、生產的另設分支機構經營）；非居住房地產租賃；租賃服務（不含許可類租賃服務）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）
本財務報表業(yè)經公司董事會于2024年8月16日批準報出。
財務報表的編制基礎
編制基礎
本公司根據實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業(yè)會計準則——基本準則》和具體企業(yè)會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準則”）進行確認和計量，在此基礎上，結合中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號——財務報告的一般規(guī)定》（2014年修訂）的規(guī)定，編制財務報表。
持續(xù)經營
本公司對報告期末起12個月的持續(xù)經營能力進行了評價，未發(fā)現對持續(xù)經營能力產生重大懷疑的事項或情況。因此，本財務報表系在持續(xù)經營假設的基礎上編制。
重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
遵循企業(yè)會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。
會計期間
本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
營業(yè)周期
記賬本位幣
本公司的記賬本位幣為人民幣。
項目 | 重要性標準 |
重要的單項計提壞賬準備的應收款項 | 單項金額超過期末應收賬款的10%且金額大于500萬元 |
重要的在建工程 | 占在建工程賬面余額10%以上的項目。 |
重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) | 來源于合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的投資收益（損失以絕對金額計算）占合并報表凈利潤的10%以上 |
同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
1．分步實現企業(yè)合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理
（1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業(yè)結果；
（3）一項交易的發(fā)生取決于其他至少一項交易的發(fā)生；
（4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。
2．同一控制下的企業(yè)合并
本公司在企業(yè)合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方資產、負債（包括最終控制 方收購被合并方而形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。
如果存在或有對價并需要確認預計負債或資產，該預計負債或資產金額與后續(xù)或有對價結算金額的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足的，調整留存收益。對于通過多次交易最終實現企業(yè)合并的，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，在取得控制權日，長期股權投資初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對于合并日之前持有的股權投資，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。
3．非同一控制下的企業(yè)合并
購買日是指本公司實際取得對被購買方控制權的日期，即被購買方的凈資產或生產經營決策的控制權轉移給本公司的日期。同時滿足下列條件時，本公司一般認為實現了控制權的轉移：
①企業(yè)合并合同或協(xié)議已獲本公司內部權力機構通過。
②企業(yè)合并事項需要經過國家有關主管部門審批的，已獲得批準。
③已辦理了必要的財產權轉移手續(xù)。
④本公司已支付了合并價款的大部分，并且有能力、有計劃支付剩余款項。
⑤本公司實際上已經控制了被購買方的財務和經營政策，并享有相應的利益、承擔相應的風險。
本公司在購買日對作為企業(yè)合并對價付出的資產、發(fā)生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。
本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，計入當期損益。
通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，合并日之前持有的股權投資采用權益法核算的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。合并日之前持有的股權投資采用金融工具確認和計量準則核算的，以該股權投資在合并日的公允價值加上新增投資成本之和，作為合并日的初始投資成本。原持有股權的公允價值與賬面價值之間的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應全部轉入合并日當期的投資收益。
4．為合并發(fā)生的相關費用
為企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他直接相關費用，于發(fā)生時計入當期損益；為企業(yè)合并而發(fā)行權益性證券的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。
控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法
1．控制的判斷標準
控制，是指投資方擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。
本公司在綜合考慮所有相關事實和情況的基礎上對是否控制被投資方進行判斷。一旦相關事實和情況的變化導致對控制定義所涉及的相關要素發(fā)生變化的，本公司會進行重新評估。相關事實和情況主要包括：
（1）被投資方的設立目的。
（2）被投資方的相關活動以及如何對相關活動作出決策。
（3）投資方享有的權利是否使其目前有能力主導被投資方的相關活動。
（4）投資方是否通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報。
（5）投資方是否有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。
（6）投資方與其他方的關系。
2．合并范圍
本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的單獨主體）均納入合并財務報表。
3．合并程序
本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業(yè)集團視為一個會計主體，依據相關企業(yè)會計準則的確認、計量和列報要求，按照統(tǒng)一的會計政策，反映本企業(yè)集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。
所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。
合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發(fā)生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并股東權益變動表的影響。如果站在企業(yè)集團合并財務報表角度與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從企業(yè)集團的角度對該交易予以調整。
子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。
對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。
對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整
（1）增加子公司或業(yè)務
在報告期內，若因同一控制下企業(yè)合并增加子公司或業(yè)務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司或業(yè)務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司或業(yè)務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。
因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態(tài)存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。
在報告期內，若因非同一控制下企業(yè)合并增加子公司或業(yè)務的，則不調整合并資產負債表期初數；將該子公司或業(yè)務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業(yè)務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。
因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。
（2）處置子公司或業(yè)務
1）一般處理方法
在報告期內，本公司處置子公司或業(yè)務，則該子公司或業(yè)務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業(yè)務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。
因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。
2）分步處置子公司
通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：
A.這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
B.這些交易整體才能達成一項完整的商業(yè)結果；
C.一項交易的發(fā)生取決于其他至少一項交易的發(fā)生；
D.一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。
（3）購買子公司少數股權
本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續(xù)計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。
（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資
在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。
合營安排分類及共同經營會計處理方法
現金及現金等價物的確定標準
在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（一般從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。
外幣業(yè)務和外幣報表折算
金融工具
本公司在成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。
實際利率法是指計算金融資產或金融負債的攤余成本以及將利息收入或利息費用分攤計入各會計期間的方法。
實際利率，是指將金融資產或金融負債在預計存續(xù)期的估計未來現金流量，折現為該金融資產賬面余額或該金融負債攤余成本所使用的利率。在確定實際利率時，在考慮金融資產或金融負債所有合同條款(如提前還款、展期、看漲期權或其他類似期權等)的基礎上估計預期現金流量，但不考慮預期信用損失。
金融資產或金融負債的攤余成本是以該金融資產或金融負債的初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，再扣除累計計提的損失準備(僅適用于金融資產)。
1．金融資產的分類、確認和計量
本公司根據所管理金融資產的業(yè)務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產劃分為以下三類：
（1）以攤余成本計量的金融資產。
（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。
（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
金融資產在初始確認時以公允價值計量，但是因銷售商品或提供服務等產生的應收賬款或應收票據未包含重大融資成分或不考慮不超過一年的融資成分的，按照交易價格進行初始計量。
對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。
金融資產的后續(xù)計量取決于其分類，當且僅當本公司改變管理金融資產的業(yè)務模式時，才對所有受影響的相關金融資產進行重分類。
（1）分類為以攤余成本計量的金融資產
金融資產的合同條款規(guī)定在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，且管理該金融資產的業(yè)務模式是以收取合同現金流量為目標，則本公司將該金融資產分類為以攤余成本計量的金融資產。本公司分類為以攤余成本計量的金融資產包括貨幣資金、應收票據、應收賬款、其他應收款、債權投資、長期應收款等。
本公司對此類金融資產采用實際利率法確認利息收入，按攤余成本進行后續(xù)計量，其發(fā)生減值時或終止確認、修改產生的利得或損失，計入當期損益。除下列情況外，本公司根據金融資產賬面余額乘以實際利率計算確定利息收入：
1）對于購入或源生的已發(fā)生信用減值的金融資產，本公司自初始確認起，按照該金融資產的攤余成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。
2）對于購入或源生的未發(fā)生信用減值、但在后續(xù)期間成為已發(fā)生信用減值的金融資產，本公司在后續(xù)期間，按照該金融資產的攤余成本和實際利率計算確定其利息收入。若該金融工具在后續(xù)期間因其信用風險有所改善而不再存在信用減值，本公司轉按實際利率乘以該金融資產賬面余額來計算確定利息收入。
（2）分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產
金融資產的合同條款規(guī)定在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，且管理該金融資產的業(yè)務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標，則本公司將該金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。
本公司對此類金融資產采用實際利率法確認利息收入。除利息收入、減值損失及匯兌差額確認為當期損益外，其余公允價值變動計入其他綜合收益。當該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。
以公允價值計量且變動計入其他綜合收益的應收票據及應收賬款列報為應收款項融資，其他此類金融資產列報為其他債權投資，其中：自資產負債表日起一年內到期的其他債權投資列報為一年內到期的非流動資產，原到期日在一年以內的其他債權投資列報為其他流動資產。
（3）指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產
在初始確認時，本公司可以單項金融資產為基礎不可撤銷地將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。
此類金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益，不需計提減值準備。該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。本公司持有該權益工具投資期間，在本公司收取股利的權利已經確立，與股利相關的經濟利益很可能流入本公司，且股利的金額能夠可靠計量時，確認股利收入并計入當期損益。本公司對此類金融資產在其他權益工具投資項目下列報。
權益工具投資滿足下列條件之一的，屬于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：取得該金融資產的目的主要是為了近期出售；初始確認時屬于集中管理的可辨認金融資產工具組合的一部分，且有客觀證據表明近期實際存在短期獲利模式；屬于衍生工具（符合財務擔保合同定義的以及被指定為有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
不符合分類為以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產條件、亦不指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產均分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
本公司對此類金融資產采用公允價值進行后續(xù)計量，將公允價值變動形成的利得或損失以及與此類金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。本公司對此類金融資產根據其流動性在交易性金融資產、其他非流動金融資產項目列報。
（5）指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
在初始確認時，本公司為了消除或顯著減少會計錯配，可以單項金融資產為基礎不可撤銷地將金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
混合合同包含一項或多項嵌入衍生工具，且其主合同不屬于以上金融資產的，本公司可以將其整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具。但下列情況除外：
1）嵌入衍生工具不會對混合合同的現金流量產生重大改變。
2）在初次確定類似的混合合同是否需要分拆時，幾乎不需分析就能明確其包含的嵌入衍生工具不應分拆。如嵌入貸款的提前還款權，允許持有人以接近攤余成本的金額提前償還貸款，該提前還款權不需要分拆。
本公司對此類金融資產采用公允價值進行后續(xù)計量，將公允價值變動形成的利得或損失以及與此類金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。
本公司對此類金融資產根據其流動性在交易性金融資產、其他非流動金融資產項目列報。
2．金融負債的分類、確認和計量
本公司根據所發(fā)行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將該金融工具或其組成部分分類為金融負債或權益工具。金融負債在初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債、被指定為有效套期工具的衍生工具。
金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
金融負債的后續(xù)計量取決于其分類：
（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
此類金融負債包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。
滿足下列條件之一的，屬于交易性金融負債：承擔相關金融負債的目的主要是為了在近期內出售或回購；屬于集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業(yè)近期采用短期獲利方式模式；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、符合財務擔保合同的衍生工具除外。交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具），按照公允價值進行后續(xù)計量，除與套期會計有關外，所有公允價值變動均計入當期損益。
在初始確認時，為了提供更相關的會計信息，本公司將滿足下列條件之一的金融負債不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：
1）能夠消除或顯著減少會計錯配。
2）根據正式書面文件載明的企業(yè)風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業(yè)績評價，并在企業(yè)內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。
本公司對此類金融負債采用公允價值進行后續(xù)計量，除由本公司自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益之外，其他公允價值變動計入當期損益。除非由本公司自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益會造成或擴大損益中的會計錯配，本公司將所有公允價值變動（包括自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。
（2）其他金融負債
除下列各項外，公司將金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債，對此類金融負債采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益：
1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。
2）金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續(xù)涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。
3）不屬于本條前兩類情形的財務擔保合同，以及不屬于本條第 1）類情形的以低于市場利率貸款的貸款承諾。
財務擔保合同是指當特定債務人到期不能按照最初或修改后的債務工具條款償付債務時，要求發(fā)行方向蒙受損失的合同持有人賠付特定金額的合同。不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，在初始確認后按照損失準備金額以及初始確認金額扣除擔保期內的累計攤銷額后的余額孰高進行計量。
3．金融資產和金融負債的終止確認
（1）金融資產滿足下列條件之一的，終止確認金融資產，即從其賬戶和資產負債表內予以轉銷：
1）收取該金融資產現金流量的合同權利終止。
2）該金融資產已轉移，且該轉移滿足金融資產終止確認的規(guī)定。
（2）金融負債終止確認條件
金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，則終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。
本公司與借出方之間簽訂協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的，或對原金融負債（或其一部分）的合同條款做出實質性修改的，則終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債，賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。
本公司回購金融負債一部分的，按照繼續(xù)確認部分和終止確認部分在回購日各自的公允價值占整體公允價值的比例，對該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差額，應當計入當期損益。
4．金融資產轉移的確認依據和計量方法
本公司在發(fā)生金融資產轉移時，評估其保留金融資產所有權上的風險和報酬的程度，并分別下列情形處理：
（1）轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的，則終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債。
（2）保留了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的，則繼續(xù)確認該金融資產。
（3）既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的（即除本條（1）、（2）之外的其他情形），則根據其是否保留了對金融資產的控制，分別下列情形處理：
1）未保留對該金融資產控制的，則終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債。
2）保留了對該金融資產控制的，則按照其繼續(xù)涉入被轉移金融資產的程度繼續(xù)確認有關金融資產，并相應確認相關負債。繼續(xù)涉入被轉移金融資產的程度，是指本公司承擔的被轉移金融資產價值變動風險或報酬的程度。在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區(qū)分為金融資產整體轉移和部分轉移。
（1）金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：
1）被轉移金融資產在終止確認日的賬面價值。
2）因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。
（2）金融資產部分轉移且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的，將轉移前金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和繼續(xù)確認部分（在此種情形下，所保留的服務資產應當視同繼續(xù)確認金融資產的一部分）之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：
1）終止確認部分在終止確認日的賬面價值。
2）終止確認部分收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續(xù)確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。
5．金融資產和金融負債公允價值的確定方法
存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值，除非該項金融資產存在針對資產本身的限售期。對于針對資產本身的限售的金融資產，按照活躍市場的報價扣除市場參與者因承擔指定期間內無法在公開市場上出售該金融資產的風險而要求獲得的補償金額后確定?；钴S市場的報價包括易于且可定期從交易所、交易商、經紀人、行業(yè)集團、定價機構或監(jiān)管機構等獲得相關資產或負債的報價，且能代表在公平交易基礎上實際并經常發(fā)生的市場交易。初始取得或衍生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。
不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優(yōu)先使用相關可觀 察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。
6．金融工具減值
本公司對以攤余成本計量的金融資產、分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、租賃應收款、合同資產、不屬于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的貸款承諾、不屬于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以及因金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續(xù)涉入被轉移金融資產所形成金融負債的財務擔保合同以預期信用損失為基礎進行減值會計處理并確認損失準備。
預期信用損失，是指以發(fā)生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對于本公司購買或源生的已發(fā)生信用減值的金融資產，應按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。
對由收入準則規(guī)范的交易形成的應收款項、合同資產以及租賃應收款，本公司運用簡化計量方法，按照相當于整個存續(xù)期內預期信用損失的金額計量損失準備。
對于購買或源生的已發(fā)生信用減值的金融資產，在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續(xù)期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。在每個資產負債表日，將整個存續(xù)期內預期信用損失的變動金額作為減值損失或利得計入當期損益。即使該資產負債表日確定的整個存續(xù)期內預期信用損失小于初始確認時估計現金流量所反映的預期信用損失的金額，也將預期信用損失的有利變動確認為減值利得。
除上述采用簡化計量方法和購買或源生的已發(fā)生信用減值以外的其他金融資產，本公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加，并按照下列情形分別計量其損失準備、確認預期信用損失及其變動：
（1）如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，處于第一階段，則按照相當于該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備，并按照賬面余額和實際利率計算利息收入。
（2）如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加但尚未發(fā)生信用減值的，處于第二階段，則按照相當于該金融工具整個存續(xù)期內預期信用損失的金額計量其損失準備，并按照賬面余額和實際利率計算利息收入。
（3）如果該金融工具自初始確認后已經發(fā)生信用減值的，處于第三階段，本公司按照相當于該金融工具整個存續(xù)期內預期信用損失的金額計量其損失準備，并按照攤余成本和實際利率計算利息收入。
金融工具信用損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。除分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，信用損失準備抵減金融資產的賬面余額。對于分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，本公司在其他綜合收益中確認其信用損失準備，不減少該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值。
本公司在前一會計期間已經按照相當于金融工具整個存續(xù)期內預期信用損失的金額計量了損失準備，但在當期資產負債表日，該金融工具已不再屬于自初始確認后信用風險顯著增加的情形的，本公司在當期資產負債表日按照相當于未來 12 個月內預期信用損失的金額計量該金融工具的損失準備，由此形成的損失準備的轉回金額作為減值利得計入當期損益。
（1）信用風險顯著增加
本公司利用可獲得的合理且有依據的前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表日發(fā)生違約的風險與在初始確認日發(fā)生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。對于財務擔保合同，本公司在應用金融工具減值規(guī)定時，將本公司成為做出不可撤銷承諾的一方之日作為初始確認日。
本公司在評估信用風險是否顯著增加時會考慮如下因素：
1）債務人經營成果實際或預期是否發(fā)生顯著變化；
2）債務人所處的監(jiān)管、經濟或技術環(huán)境是否發(fā)生顯著不利變化；
3）作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔保或信用增級質量是否發(fā)生顯著變化，這些變化預期將降低債務人按合同規(guī)定期限還款的經濟動機或者影響違約概率；
4）債務人預期表現和還款行為是否發(fā)生顯著變化；
5）本公司對金融工具信用管理方法是否發(fā)生變化等。
于資產負債表日，若本公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則本公司假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果金融工具的違約風險較低，借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，并且即使較長時期內經濟形勢和經營環(huán)境存在不利變化，但未必一定降低借款人履行其合同現金流量義務的能力，則該金融工具被視為具有較低的信用風險。
（2）已發(fā)生信用減值的金融資產
當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發(fā)生時，該金融資產成為已發(fā)生信用減值的金融資產。金融資產已發(fā)生信用減值的證據包括下列可觀察信息：
1）發(fā)行方或債務人發(fā)生重大財務困難；
2）債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；
3）債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；
4）債務人很可能破產或進行其他財務重組；
5）發(fā)行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失；
6）以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發(fā)生信用損失的事實。
金融資產發(fā)生信用減值，有可能是多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。
（3）預期信用損失的確定
本公司基于單項和組合評估金融工具的預期信用損失，在評估預期信用損失時，考慮有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。
本公司以共同信用風險特征為依據，將金融工具分為不同組合。本公司采用的共同信用風險特征包括：金融工具類型、信用風險評級、賬齡組合以及供應鏈服務、商業(yè)保理、融資租賃類業(yè)務逾期賬齡組合等。相關金融工具的單項評估標準和組合信用風險特征詳見相關金融工具的會計政策。
本公司按照下列方法確定相關金融工具的預期信用損失：
1）對于金融資產，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值。
2）對于租賃應收款項，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值。
3）對于財務擔保合同，信用損失為本公司就該合同持有人發(fā)生的信用損失向其做出賠付的預計付款額，減去本公司預期向該合同持有人、債務人或任何其他方收取的金額之間差額的現值。
4）對于資產負債表日已發(fā)生信用減值但并非購買或源生已發(fā)生信用減值的金融資產，信用損失為該金融資產賬面余額與按原實際利率折現的估計未來現金流量的現值之間的差額。本公司計量金融工具預期信用損失的方法反映的因素包括：通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權平均金額；貨幣時間價值；在資產負債表日無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。
（4）減記金融資產
當本公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回的，直接減記該金融資產的賬面余額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。
7．金融資產及金融負債的抵銷
金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：
（1）本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執(zhí)行的；
（2）本公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。
本公司對應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本節(jié)“五、11．6．金融工具減值”。
按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據
當在單項工具層面無法以合理成本評估預期信用損失的充分證據時，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的判斷，依據信用風險特征將應收票據劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。確定組合的依據如下：
組合名稱 | 確定組合的依據 | 計提方法 |
信用風險極低的銀行承兌票據組合 | 出票人具有較高的信用評級，歷史上未發(fā)生票據違約，信用損失風險極低，在短期內履行其支付合同現金流量義務的能力很強 | 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失 |
其他銀行承兌匯票組合 | 信用等級一般的銀行承兌的銀行承兌匯票 | 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失 |
商業(yè)承兌匯票組合 | 商業(yè)承兌匯票 | 按照原應收賬款確認日起賬齡的原則計提壞賬準備 |
基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法
本公司利用賬齡來評估該類組合的預期信用損失。該類組合具有相同的風險特征，賬齡信息能反映這類組合與應收款項到期時的償付能力。于資產負債表日，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收票據賬齡與預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。
賬齡組合的賬齡與預期信用損失率對照表如下：
賬齡 | 應收票據預期信用損失率（%） |
1年以內 | 3.00 |
1至2年 | 10.00 |
2至3年 | 20.00 |
3至4年 | 50.00 |
4至5年 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
應收票據賬齡按先進先出法進行計算。
按照單項計提壞賬準備的單項計提判斷標準
對信用風險與組合信用風險顯著不同的應收票據，本公司按單項計提預期信用損失。本公司對在單項工具層面能以合理成本評估預期信用損失的充分證據的應收票據單獨確定其信用損失。
本公司對應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本節(jié)“五、11．6．金融工具減值”。
按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據
當在單項工具層面無法以合理成本評估預期信用損失的充分證據時，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的判斷，依據信用風險特征將應收賬款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。確定組合的依據如下：
組合名稱 | 確定組合的依據 | 計提方法 |
合并范圍內關聯(lián)方組合 | 本公司合并財務報表范圍內的關聯(lián)方款項 | 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失 |
賬齡組合 | 本公司根據以往的歷史經驗對應收賬款計提比例作出最佳估計，參考應收賬款的賬齡進行信用風險組合分類 | 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失 |
基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法
本公司利用賬齡來評估該類組合的預期信用損失。該類組合具有相同的風險特征，賬齡信息能反映這類組合與應收款項到期時的償付能力。于資產負債表日，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。
賬齡組合的賬齡與預期信用損失率對照表如下：
賬齡 | 應收票據預期信用損失率（%） |
1年以內 | 3.00 |
1至2年 | 10.00 |
2至3年 | 20.00 |
3至4年 | 50.00 |
4至5年 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
應收賬款賬齡按先進先出法進行計算。
按照單項計提壞賬準備的認定單項計提判斷標準
對信用風險與組合信用風險顯著不同的應收賬款，本公司按單項計提預期信用損失。本公司對在單項工具層面能以合理成本評估預期信用損失的充分證據的應收賬款單獨確定其信用損失。
分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據，自初始確認日起到期期限在一年內（含一年）的，列示為應收款項融資；自初始確認日起到期期限在一年以上的，列示為其他債權投資。其相關會計政策參見本見本節(jié)“五、11. 金融工具”。
本公司對應收款項融資的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本節(jié)“五、11.6融工具減值”。
基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法
按照單項計提壞賬準備的單項計提判斷標準
本公司對其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見詳見本節(jié)“五、11．6．金融工具減值”。
按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據
當在單項工具層面無法以合理成本評估預期信用損失的充分證據時，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的判斷，依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。確定組合的依據如下：
組合名稱 | 確定組合的依據 | 計提方法 |
合并范圍內關聯(lián)方組合 | 本公司合并財務報表范圍內的關聯(lián)方款項 | 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失 |
賬齡分析法組合 | 本公司根據以往的歷史經驗對應收款項計提比例作出最佳估計，參考應收款項的賬齡進行信用風險組合分類 | 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來12個月內或整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失 |
政府部門款項組合 | 應收政府部門的保證金、補貼款等 | 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來12個月內或整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失 |
基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法
本公司利用賬齡來評估該類組合的預期信用損失。該類組合具有相同的風險特征，賬齡信息能反映這類組合與其他應收款到期時的償付能力。于資產負債表日，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制其他應收款賬齡與預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。
賬齡組合的賬齡與預期信用損失率對照表如下：
賬齡 | 其他應收款預期信用損失率（%） |
1年以內 | 3.00 |
1－2年 | 10.00 |
2－3年 | 20.00 |
3－4年 | 50.00 |
4－5年 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
按照單項計提壞賬準備的單項計提判斷標準
對信用風險與組合信用風險顯著不同的其他應收款，本公司按單項計提預期信用損失。本公司對在單項工具層面能以合理成本評估預期信用損失的充分證據的其他應收款單獨確定其信用損失。
存貨
存貨類別、發(fā)出計價方法、盤存制度、低值易耗品和包裝物的攤銷方法
（1）存貨的分類
存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物資、庫存商品、發(fā)出商品等。
（2）存貨的計價方法
存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發(fā)出時按月末一次加權平均法計價。
（3）存貨的盤存制度
采用永續(xù)盤存制。
（4）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
1）低值易耗品采用一次轉銷法；
2）包裝物采用一次轉銷法;
3）其他周轉材料采用一次轉銷法攤銷。
存貨跌價準備的確認標準和計提方法
期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。
期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區(qū)生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。
以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。
按照組合計提存貨跌價準備的組合類別及確定依據、不同類別存貨可變現凈值的確定依據
基于庫齡確認存貨可變現凈值的各庫齡組合可變現凈值的計算方法和確定依據
合同資產的確認方法及標準
本公司已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利，且該權利取決于時間流逝之外的其他因素的，確認為合同資產。本公司擁有的無條件(即，僅取決于時間流逝)向客戶收取對價的權利作為應收款項單獨列示。
按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據
基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法
本公司利用賬齡來評估該類組合的預期信用損失。該類組合具有相同的風險特征，賬齡信息能反映這類組合與應收款項到期時的償付能力。于資產負債表日，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制合同資產賬齡與預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。
賬齡組合的賬齡與預期信用損失率對照表如下：
賬齡 | 合同資產預期信用損失率（%） |
1年以內 | 3.00 |
1－2年 | 10.00 |
2－3年 | 20.00 |
3－4年 | 50.00 |
4－5年 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
合同資產賬齡按先進先出法進行計算。
按照單項計提壞賬準備的認定單項計提判斷標準
劃分為持有待售的非流動資產或處置組的確認標準和會計處理方法
終止經營的認定標準和列報方法
長期股權投資
1．初始投資成本的確定
（1）企業(yè)合并形成的長期股權投資，具體會計政策詳見本節(jié)“五、6.同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法”。
（2）其他方式取得的長期股權投資
以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。
以發(fā)行權益性證券取得的長期股權投資，按照發(fā)行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；發(fā)行或取得自身權益工具時發(fā)生的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。
在非貨幣性資產交換具備商業(yè)實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。
通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。
2．后續(xù)計量及損益確認
（1）成本法
本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，并按照初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。
除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為當期投資收益。
（2）權益法
本公司對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權投資采用權益法核算；對于其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的聯(lián)營企業(yè)的權益性投資，采用公允價值計量且其變動計入損益。
長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。
本公司取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；并按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。
本公司在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。本公司與聯(lián)營企業(yè)、合營企業(yè)之間發(fā)生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。
本公司確認應分擔被投資單位發(fā)生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續(xù)確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協(xié)議約定企業(yè)仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。
被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值后，恢復確認投資收益。
3．長期股權投資核算方法的轉換
（1）公允價值計量轉權益法核算
本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。
按權益法核算的初始投資成本小于按照追加投資后全新的持股比例計算確定的應享有被投資單位在追加投資日可辨認凈資產公允價值份額之間的差額，調整長期股權投資的賬面價值，并計入當期營業(yè)外收入。
（2）公允價值計量或權益法核算轉成本法核算
本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，或原持有對聯(lián)營企業(yè)、合營企業(yè)的長期股權投資，因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。
購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。
購買日之前持有的股權投資按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規(guī)定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。
（3）權益法核算轉公允價值計量
本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。
原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。
（4）成本法轉權益法
本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整。
（5）成本法轉公允價值計量
本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規(guī)定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。
4．長期股權投資的處置
處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。
處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：
（1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業(yè)結果；
（3）一項交易的發(fā)生取決于其他至少一項交易的發(fā)生；
（4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。
因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，不屬于一攬子交易的，區(qū)分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
（1）在個別財務報表中，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額計入當期損益。處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規(guī)定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。
（2）在合并財務報表中，對于在喪失對子公司控制權以前的各項交易，處置價款與處置長期股權投資相應對享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益；在喪失對子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，區(qū)分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
（1）在個別財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
（2）在合并財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
5．共同控制、重大影響的判斷標準
如果本公司按照相關約定與其他參與方集體控制某項安排，并且對該安排回報具有重大影響的活動決策，需要經過分享控制權的參與方一致同意時才存在，則視為本公司與其他參與方共同控制某項安排，該安排即屬于合營安排。
合營安排通過單獨主體達成的，根據相關約定判斷本公司對該單獨主體的凈資產享有權利時，將該單獨主體作為合營企業(yè)，采用權益法核算。若根據相關約定判斷本公司并非對該單獨主體的凈資產享有權利時，該單獨主體作為共同經營，本公司確認與共同經營利益份額相關的項目，并按照相關企業(yè)會計準則的規(guī)定進行會計處理。
重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司通過以下一種或多種情形，并綜合考慮所有事實和情況后，判斷對被投資單位具有重大影響：（1）在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表；（2）參與被投資單位財務和經營政策制定過程；（3）與被投資單位之間發(fā)生重要交易；（4）向被投資單位派出管理人員；（5）向被投資單位提供關鍵技術資料。
投資性房地產
如果采用成本計量模式的
折舊或攤銷方法
固定資產
確認條件
固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：
（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業(yè)；
（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。
本公司固定資產按成本進行初始計量。
（1）外購的固定資產的成本包括買價、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產的其他支出。
（2）自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出構成。
（3）投資者投入的固定資產，按投資合同或協(xié)議約定的價值作為入賬價值，但合同或協(xié)議約定價值不公允的按公允價值入賬。
（4）購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。
折舊方法
類別 | 折舊方法 | 折舊年限（年） | 殘值率 | 年折舊率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
機器設備 | 年限平均法 | 3-20 | 0或5 | 5-31.67 |
運輸設備 | 年限平均法 | 4-8 | 5 | 11.88-23.75 |
其他設備 | 年限平均法 | 3-8 | 5 | 11.88-31.67 |
專用設備 | 年限平均法 | 3-8 | 5 | 11.88-31.67 |
在建工程
1．在建工程初始計量
本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出構成，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。
2．在建工程結轉為固定資產的標準和時點
在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為固定資產的入
賬價值。所建造的在建工程已達到預定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態(tài)之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。
借款費用
1．借款費用資本化的確認原則
本公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發(fā)生時根據其發(fā)生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：
（1）資產支出已經發(fā)生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發(fā)生的支出；
（2）借款費用已經發(fā)生；
（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產活動已經開始。
2．借款費用資本化期間
資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)時，借款費用停止資本化。
當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。
購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。
3．暫停資本化期間
符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發(fā)生的非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)必要的程序，則借款費用繼續(xù)資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續(xù)資本化。
4．借款費用資本化金額的計算方法
專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)前，予以資本化。
根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。
無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產，包括土地使用權、軟件、專利權。
1．無形資產的初始計量
外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發(fā)生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。
債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。
在非貨幣性資產交換具備商業(yè)實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。
以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。
內部自行開發(fā)的無形資產，其成本包括：開發(fā)該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發(fā)過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發(fā)生的其他直接費用。
2．無形資產的后續(xù)計量
本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命，劃分為使用壽命有限和使用壽命不確定的無形資產。
（1）使用壽命有限的無形資產
對于使用壽命有限的無形資產，在為企業(yè)帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。使用壽命有限的無形資產預計壽命及依據如下：
項目 | 預計使用壽命 | 依據 |
軟件 | 5年-10年 | 受益期限 |
土地使用權 | 50年 | 法定使用年限 |
專利權 | 5年-10年 | 受益期限 |
每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。
經復核，本期期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。
（2）使用壽命不確定的無形資產
無法預見無形資產為企業(yè)帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。
對于使用壽命不確定的無形資產，在持有期間內不攤銷，每期末對無形資產的壽命進行復核。如果期末重新復核后仍為不確定的，在每個會計期間繼續(xù)進行減值測試。
經復核，該類無形資產的使用壽命仍為不確定。
研發(fā)支出的歸集范圍及相關會計處理方法
研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創(chuàng)性的有計劃調查、研究活動的階段。
開發(fā)階段：在進行商業(yè)性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。
內部研究開發(fā)項目研究階段的支出，在發(fā)生時計入當期損益。
內部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：
（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
（2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；
（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；
（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產；
（5）歸屬于該無形資產開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。
不滿足上述條件的開發(fā)階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發(fā)支出不在以后期間重新確認為資產。已資本化的開發(fā)階段的支出在資產負債表上列示為開發(fā)支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。
本公司在資產負債表日判斷長期資產是否存在可能發(fā)生減值的跡象。如果長期資產存在減值跡象的，以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。
資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。
可收回金額的計量結果表明，長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，將長期資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。
資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統(tǒng)地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。
因企業(yè)合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。
在對商譽進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業(yè)合并的協(xié)同效應中受益的資產組或資產組組合。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。
長期待攤費用，是指本公司已經發(fā)生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在1年以上的各項費用。長期待攤費用在受益期內按直線法分期攤銷。
本公司將已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務部分確認為合同負債。
職工薪酬
短期薪酬的會計處理方法
短期薪酬是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，離職后福利和辭退福利除外。本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的短期薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。
離職后福利的會計處理方法
離職后福利是指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業(yè)解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。
本公司的離職后福利計劃分類為設定提存計劃。
離職后福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等。在職工為本公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。
本公司按照國家規(guī)定的標準定期繳付上述款項后，不再有其他的支付義務
辭退福利的會計處理方法
辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償，在本公司不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議時和確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本費用時兩者孰早日，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的負債，同時計入當期損益。
其他長期職工福利的會計處理方法
其他長期職工福利是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外的其他所有職工福利。
對符合設定提存計劃條件的其他長期職工福利，在職工為本公司提供服務的會計期間，將應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。
預計負債
1．預計負債的確認標準
與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：
該義務是本公司承擔的現時義務；
履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；
該義務的金額能夠可靠地計量。
2．預計負債的計量方法
本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。
本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。
最佳估計數分別以下情況處理：
所需支出存在一個連續(xù)范圍（或區(qū)間），且該范圍內各種結果發(fā)生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。
所需支出不存在一個連續(xù)范圍（或區(qū)間），或雖然存在一個連續(xù)范圍但該范圍內各種結果發(fā)生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發(fā)生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。
本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
股份支付
1．股份支付的種類
本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。
2．權益工具公允價值的確定方法
對于授予的存在活躍市場的期權等權益工具，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。對于授予的不存在活躍市場的期權等權益工具，采用期權定價模型等確定其公允價值，選用的期權定價模型考慮以下因素：（1）期權的行權價格；（2）期權的有效期；（3）標的股份的現行價格；（4）股價預計波動率；（5）股份的預計股利；（6）期權有效期內的無風險利率。
在確定權益工具授予日的公允價值時，考慮股份支付協(xié)議規(guī)定的可行權條件中的市場條件和非可行權條件的影響。股份支付存在非可行權條件的，只要職工或其他方滿足了所有可行權條件中的非市場條件（如服務期限等），即確認已得到服務相對應的成本費用。
3．確定可行權權益工具最佳估計的依據
等待期內每個資產負債表日，根據最新取得的可行權職工人數變動等后續(xù)信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量與實際可行權數量一致。
4．會計處理方法
以權益結算的股份支付，按授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在完成等待期內的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權的，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。
以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。在完成等待期內的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。若在等待期內取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。
優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具
本公司按照金融工具準則的規(guī)定，根據所發(fā)行優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將該金融工具或其組成部分分類為金融負債或權益工具：
1．符合下列條件之一，將發(fā)行的金融工具分類為金融負債：
（1）向其他方交付現金或其他金融資產的合同義務；
（2）在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務；
（3）將來須用或可用企業(yè)自身權益工具進行結算的非衍生工具合同，且企業(yè)根據該合同將交付可變數量的自身權益工具；
（4）將來須用或可用企業(yè)自身權益工具進行結算的衍生工具合同，但以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產的衍生工具合同除外。
2．同時滿足下列條件的，將發(fā)行的金融工具分類為權益工具：
（1）該金融工具不包括交付現金或其他金融資產給其他方，或在潛在不利條件下與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務；
（2）將來須用或可用企業(yè)自身權益工具結算該金融工具的，如該金融工具為非衍生工具，不包括交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務；如為衍生工具，企業(yè)只能通過以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產結算該金融工具。
3．會計處理方法
對于歸類為權益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都應當作為發(fā)行企業(yè)的利潤分配，其回購、注銷等作為權益的變動處理，手續(xù)費、傭金等交易費用從權益中扣除；
對于歸類為金融負債的金融工具，其利息支出或股利分配原則上按照借款費用進行處理，其回購或贖回產生的利得或損失等計入當期損益，手續(xù)費、傭金等交易費用計入所發(fā)行工具的初始計量金額。
本公司的收入主要來源于如下業(yè)務類型：
設備及系統(tǒng)集成、工程承包、設計與咨詢、運維服務。
1．收入確認的一般原則
本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時，按照分攤至該項履約義務的交易價格確認收入。
履約義務，是指合同中本公司向客戶轉讓可明確區(qū)分商品或服務的承諾。
取得相關商品控制權，是指能夠主導該商品的使用并從中獲得幾乎全部的經濟利益。
本公司在合同開始日即對合同進行評估，識別該合同所包含的各單項履約義務，并確定各單項履約義務是在某一時段內履行，還是某一時點履行。滿足下列條件之一的，屬于在某一時間段內履行的履約義務，本公司按照履約進度，在一段時間內確認收入：(1)客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益；(2)客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品；(3)本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。否則，本公司在客戶取得相關商品或服務控制權的時點確認收入。
對于在某一時段內履行的履約義務，本公司根據商品和勞務的性質，采用投入法確定恰當的履約進度。投入法是根據公司為履行履約義務的投入確定履約進度。當履約進度不能合理確定時，公司已經發(fā)生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發(fā)生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。
2．特定交易的收入處理原則
（1）附有質量保證條款的合同
對于附有質量保證條款的銷售，如果該質量保證在向客戶保證所銷售商品或服務符合既定標準之外提供了一項單獨的服務，該質量保證構成單項履約義務。否則，本公司按照《企業(yè)會計準則第13 號——或有事項》規(guī)定對質量保證責任進行會計處理
3．收入確認的具體方法
業(yè)務類型 | 收入確認方法 | 按商品轉讓的時間分類 |
設備及系統(tǒng)集成 | 公司不承擔安裝調試責任，在取得到貨驗收單時確認收入。公司承擔安裝調試責任，則在安裝驗收后確認收入。 | 在某一時點轉讓 |
工程承包 | 公司在設備安裝工程施工完工并取得客戶確認的調試驗收單后，確認收入。 | 在某一時點轉讓 |
設計與咨詢 | 公司在提交設計或咨詢報告書并取得客戶確認后確認收入。 | 在某一時點轉讓 |
運維、租賃服務 | 公司在服務期間內分期確認收入。 | 在某一時段轉讓 |
1.合同履約成本
本公司對于為履行合同發(fā)生的成本，不屬于除收入準則外的其他企業(yè)會計準則范圍且同時滿足下列條件的作為合同履約成本確認為一項資產：
（1）該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用）、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發(fā)生的其他成本；
（2）該成本增加了企業(yè)未來用于履行履約義務的資源。
（3）該成本預期能夠收回。
該資產根據其初始確認時攤銷期限是否超過一個正常營業(yè)周期在存貨或其他非流動資產中列報。
2.合同取得成本
本公司為取得合同發(fā)生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產。增量成本是指本公司不取得合同就不會發(fā)生的成本，如銷售傭金等。對于攤銷期限不超過一年的，在發(fā)生時計入當期損益。
3.合同成本攤銷
上述與合同成本有關的資產，采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎，在履約義務履行的時點或按照履約義務的履約進度進行攤銷，計入當期損益。
4.合同成本減值
上述與合同成本有關的資產，賬面價值高于本公司因轉讓與該資產相關的商品預期能夠取得剩余對價與為轉讓該相關商品估計將要發(fā)生的成本的差額的，超出部分應當計提減值準備，并確認為資產減值損失。
計提減值準備后，如果以前期間減值的因素發(fā)生變化，使得上述兩項差額高于該資產賬面價值的，轉回原已計提的資產減值準備，并計入當期損益，但轉回后的資產賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的賬面價值。
1．類型
政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。根據相關政府文件規(guī)定的補助對象，將政府補助劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。
與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。
2．政府補助的確認
對期末有證據表明公司能夠符合財政扶持政策規(guī)定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金的，按應收金額確認政府補助。除此之外，政府補助均在實際收到時確認。
政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額（人民幣1元）計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
3．會計處理方法
本公司根據經濟業(yè)務的實質，確定某一類政府補助業(yè)務應當采用總額法還是凈額法進行會計處理。通常情況下，本公司對于同類或類似政府補助業(yè)務只選用一種方法，且對該業(yè)務一貫地運用該方法。
項目 | 核算內容 |
采用總額法核算的政府補助類別 | 除政府貼息外的其他政府補助 |
采用凈額法核算的政府補助類別 | 政府貼息 |
與資產相關的政府補助，應當沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在所建造或購買資產使用壽命內按照合理、系統(tǒng)的方法分期計入損益。
與收益相關的政府補助，用于補償企業(yè)以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用或損失的期間計入當期損益或沖減相關成本；用于補償企業(yè)已發(fā)生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益或沖減相關成本。
與企業(yè)日常活動相關的政府補助計入其他收益或沖減相關成本費用；與企業(yè)日常活動無關的政府補助計入營業(yè)外收支。
收到與政策性優(yōu)惠貸款貼息相關的政府補助沖減相關借款費用；取得貸款銀行提供的政策性優(yōu)惠利率貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優(yōu)惠利率計算相關借款費用。
已確認的政府補助需要返還時，初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。
遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。
1．確認遞延所得稅資產的依據
本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是，同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：（1）該交易不是企業(yè)合并；（2）交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。
對于與聯(lián)營企業(yè)投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。
2．確認遞延所得稅負債的依據
公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括：
（1）商譽的初始確認所形成的暫時性差異；
（2）非企業(yè)合并形成的交易或事項，且該交易或事項發(fā)生時既不影響會計利潤，也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）所形成的暫時性差異；
（3）對于與子公司、聯(lián)營企業(yè)投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。
3．同時滿足下列條件時，將遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示
（1）企業(yè)擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；
（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債轉回的期間內，涉及的納稅主體體意圖以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債或是同時取得資產、清償債務。
作為承租方對短期租賃和低價值資產租賃進行簡化處理的判斷依據和會計處理方法
在租賃期開始日，除應用簡化處理的短期租賃和低價值資產租賃外，本公司對租賃確認使用權資產和租賃負債。
（1）短期租賃和低價值資產租賃
短期租賃是指不包含購買選擇權且租賃期不超過12個月的租賃。低價值資產租賃是指單項租賃資產為全新資產時價值較低的租賃。
（2）使用權資產和租賃負債的會計政策詳見本附注（二十三）使用權資產及（三十）租賃負債。
作為出租方的租賃分類標準和會計處理方法
（1）租賃的分類
本公司在租賃開始日將租賃分為融資租賃和經營租賃。融資租賃是指實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。
一項租賃存在下列一種或多種情形的，本公司通常分類為融資租賃：
1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人。
2）承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款與預計行使選擇權時租賃資產的公允價值相比足夠低，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將行使該選擇權。
3）資產的所有權雖然不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。
4）在租賃開始日，租賃收款額的現值幾乎相當于租賃資產的公允價值。
5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。
一項租賃存在下列一項或多項跡象的，本公司也可能分類為融資租賃：
1）若承租人撤銷租賃，撤銷租賃對出租人造成的損失由承租人承擔。
2）資產余值的公允價值波動所產生的利得或損失歸屬于承租人。
3）承租人有能力以遠低于市場水平的租金繼續(xù)租賃至下一期間。
（2）對融資租賃的會計處理
在租賃期開始日，本公司對融資租賃確認應收融資租賃款，并終止確認融資租賃資產。
應收融資租賃款初始計量時，以未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和作為應收融資租賃款的入賬價值。租賃收款額包括：
1）扣除租賃激勵相關金額后的固定付款額及實質固定付款額；
2）取決于指數或比率的可變租賃付款額；
3）合理確定承租人將行使購買選擇權的情況下，租賃收款額包括購買選擇權的行權價格；
4）租賃期反映出承租人將行使終止租賃選擇權的情況下，租賃收款額包括承租人行使終止租賃選擇權需支付的款項；
5）由承租人、與承租人有關的一方以及有經濟能力履行擔保義務的獨立第三方向出租人提供的擔保余值。
本公司按照固定的租賃內含利率計算并確認租賃期內各個期間的利息收入，所取得的未納入租賃投資凈額計量的可變租賃付款額在實際發(fā)生時計入當期損益。
（3）對經營租賃的會計處理
本公司在租賃期內各個期間采用直線法或其他系統(tǒng)合理的方法，將經營租賃的租賃收款額確認為租金收入；發(fā)生的與經營租賃有關的初始直接費用資本化，在租賃期內按照與租金收入確認相同的基礎進行分攤，分期計入當期損益；取得的與經營租賃有關的未計入租賃收款額的可變租賃付款額，在實際發(fā)生時計入當期損益。
其他
稅項
主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
稅種 | 計稅依據 | 稅率 |
增值稅 | 境內銷售；提供加工、修理修配勞務 | 13% |
增值稅 | 增值稅 | 9% |
增值稅 | 應稅服務收入 | 6% |
城市維護建設稅 | 實繳流轉稅稅額 | 7% |
教育費附加 | 實繳流轉稅稅額 | 3% |
地方教育費附加 | 實繳流轉稅稅額 | 2% |
土地使用稅 | 土地面積 | 8元/㎡、5元/㎡ |
房產稅 | 按照房產原值的 70%（或租金收入）為納稅基準 | 1.2%、12% |
企業(yè)所得稅 | 應納稅所得額 | 15%、25%、20% |
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 | 所得稅稅率（%） |
本公司 | 15 |
京源投資 | 20 |
廣東京源 | 25 |
邯鄲京源 | 25 |
京源新能源 | 20 |
錦潤新能源 | 20 |
匯仁新能源 | 20 |
京源節(jié)能 | 20 |
錦業(yè)新能源 | 20 |
京源云計算 | 20 |
稅收優(yōu)惠
1.本公司為高新技術企業(yè)，2022年10月取得了編號為GR202232001743的高新技術企業(yè)證書，本公司享受高新技術企業(yè)15%的企業(yè)所得稅稅率優(yōu)惠。
2.根據財政部、稅務總局《關于進一步完善研發(fā)費用稅前加計扣除政策的公告》（財政部 稅務總局公告2021年第13號）規(guī)定，本公司享受研發(fā)費用按100%加計扣除的稅收優(yōu)惠。
3.根據財政部、國家稅務總局發(fā)布的《關于實施小微企業(yè)和個體工商戶所得稅優(yōu)惠政策的公告》(財政部稅務總局公告2021年第12號)，對小型微利企業(yè)應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按12.5%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。該通知執(zhí)行期間為2021年1月1日至2022年12月31日。根據財政部、國家稅務總局發(fā)布的《關于進一步實施小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的公告》(財政部稅務總局公告2022年第13號)，對小型微利企業(yè)年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。該公告執(zhí)行期限為2022年1月1日至2024年12月31日。根據財政部、國家稅務總局發(fā)布的《關于進一步支持小微企業(yè)和個體工商戶發(fā)展有關稅費政策的公告》(財政部稅務總局公告2023年第12號)，對小型微利企業(yè)減按25%計算應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅政策，延續(xù)執(zhí)行至2027年12月31日。本公司之部分子公司享受該項稅收優(yōu)惠。
4.根據《關于軟件產品增值稅政策的通知》財稅[2011]100號、《國務院關于印發(fā)進一步鼓勵軟件產業(yè)和集成電路產業(yè)發(fā)展若干政策的通知》（國發(fā)〔2011〕4號）規(guī)定，本公司銷售自行開發(fā)生產的軟件產品，按13%稅率征收增值稅后，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即征即退政策。
5.根據《財政部稅務總局退役軍人部關于進一步扶持自主就業(yè)退役士兵創(chuàng)業(yè)就業(yè)有關稅收政策的通知》（財稅〔2019〕21號）中的有關規(guī)定，本公司招用自主就業(yè)退役士兵，與其簽訂1年以上期限勞動合同并依法繳納社會保險費的，自簽訂勞動合同并繳納社會保險當月起，在3年內按實際招用人數，以每人每年9,000元的定額標準，依次扣減增值稅、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加和企業(yè)所得稅。
6.根據《財政部稅務總局關于先進制造業(yè)企業(yè)增值稅加計抵減政策的公告》（財政部稅務總局公告2023年第43號）規(guī)定，本公司具備高新技術企業(yè)資格，且從事制造業(yè)業(yè)務相應發(fā)生的銷售額占全部銷售額比重超過50%。在申報增值稅計算應納稅額時，按照5%加計抵減其進項稅額。
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
庫存現金 | 640.15 | 640.15 |
銀行存款 | 118,958,971.53 | 138,639,383.17 |
其他貨幣資金 | 22,526,431.82 | 41,046,469.59 |
合計 | 141,486,043.50 | 179,686,492.91 |
其中：存放在境外的款項總額 |
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
銀行承兌票據 | 45,777,663.55 | 31,583,005.11 |
商業(yè)承兌票據 | 11,784,800.00 | 9,276,299.9 |
減：減值準備 | 1,995,917.16 | 1,225,779.15 |
合計 | 55,566,546.39 | 39,633,525.86 |
期末公司已質押的應收票據
期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末終止確認金額 | 期末未終止確認金額 |
銀行承兌票據 | 22,373,820.65 | |
商業(yè)承兌票據 | 950,000.00 | |
合計 | 23,323,820.65 |
單位：元 幣種：人民幣
類別 | 期末余額 | 期初余額 | ||||||||
賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面 價值 | 賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面 價值 | |||||
金額 | 比例(%) | 金額 | 計提比例(%) | 金額 | 比例(%) | 金額 | 計提比例(%) | |||
按單項計提壞賬準備 | ||||||||||
| ||||||||||
| ||||||||||
按組合計提壞賬準備 | 57,562,463.55 | 100 | 1,995,917.16 | 3.47 | 55,566,546.39 | 40,859,305.01 | 100 | 1,225,779.15 | 3.00 | 39,633,525.86 |
其中： | ||||||||||
信用風險極低的銀行承兌匯票組合 | ||||||||||
其他銀行承兌匯票組合 | 45,777,663.55 | 79.53 | 1,262,437.16 | 2.76 | 44,515,226.39 | 31,583,005.11 | 77.30 | 947,490.15 | 3.00 | 30,635,514.96 |
商業(yè)承兌匯票組合 | 11,784,800.00 | 20.47 | 733,480.00 | 6.22 | 11,051,320.00 | 9,276,299.90 | 22.70 | 278,289.00 | 3.00 | 8,998,010.90 |
合計 | 57,562,463.55 | 100 | 1,995,917.16 | 3.47 | 55,566,546.39 | 40,859,305.01 | 100 | 1,225,779.15 | 3.00 | 39,633,525.86 |
單位：元 幣種：人民幣
名稱 | 期末余額 | ||
應收票據 | 壞賬準備 | 計提比例（%） | |
其他應收票據組合 | 45,777,663.55 | 1,262,437.16 | 2.76 |
商業(yè)承兌票據組合 | 11,784,800.00 | 733,480.00 | 6.22 |
合計 | 57,562,463.55 | 1,995,917.16 | 3.47 |
按組合計提壞賬的確認標準及說明
按組合計提壞賬準備的說明
各階段劃分依據和壞賬準備計提比例
無
對本期發(fā)生損失準備變動的應收賬款賬面余額顯著變動的情況說明：
單位：元 幣種：人民幣
類別 | 期初余額 | 本期變動金額 | 期末余額 | |||
計提 | 收回或轉回 | 轉銷或核銷 | 其他變動 | |||
信用風險極低的銀行承兌匯票組合 | ||||||
其他銀行承兌匯票組合 | 947,490.15 | 314,947.01 | 1,262,437.16 | |||
商業(yè)承兌匯票組合 | 278,289.00 | 455,191.00 | 733,480.00 | |||
合計 | 1,225,779.15 | 770,138.01 | 1,995,917.16 | |||
其中重要的應收票據核銷情況：
應收票據核銷說明：
其他說明：
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 | 期末賬面余額 | 期初賬面余額 |
1年以內 | ||
其中：1年以內分項 | ||
1年以內 | 302,658,340.07 | 310,744,854.24 |
1年以內小計 | 302,658,340.07 | 310,744,854.24 |
1至2年 | 216,153,304.92 | 226,640,949.03 |
2至3年 | 85,879,205.70 | 101,316,981.36 |
3至4年 | 64,552,603.04 | 66,962,656.85 |
4至5年 | 14,830,578.84 | 20,885,123.63 |
5年以上 | 25,994,149.03 | 22,937,274.32 |
合計 | 710,068,181.59 | 749,487,839.43 |
單位：元 幣種：人民幣
類別 | 期末余額 | 期初余額 | ||||||||
賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面 價值 | 賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面 價值 | |||||
金額 | 比例(%) | 金額 | 計提比例(%) | 金額 | 比例(%) | 金額 | 計提比例(%) | |||
按單項計提壞賬準備 | 3,502,913.00 | 0.49 | 3,502,913.00 | 100 | 0.00 | 3,502,913.00 | 0.47 | 3,502,913.00 | 100 | — |
按組合計提壞賬準備 | 706,565,268.59 | 99.51 | 110,123,248.80 | 15.59 | 596,442,019.79 | 745,984,926.43 | 99.53 | 117,253,574.30 | 15.72 | 628,731,352.13 |
其中： | ||||||||||
賬齡組合 | 706,565,268.59 | 99.51 | 110,123,248.80 | 15.59 | 596,442,019.79 | 745,984,926.43 | 99.53 | 117,253,574.30 | 15.72 | 628,731,352.13 |
| ||||||||||
合計 | 710,068,181.59 | 100 | 113,626,161.80 | 16.00 | 596,442,019.79 | 749,487,839.43 | 100 | 120,756,487.30 | 16.11 | 628,731,352.13 |
按單項計提壞賬準備：
單位：元 幣種：人民幣
名稱 | 期末余額 | |||
賬面余額 | 壞賬準備 | 計提比例（%） | 計提理由 | |
鹿邑縣環(huán)境保護局 | 3,502,913.00 | 3,502,913.00 | 100 | 預計難以收回 |
合計 | 3,502,913.00 | 3,502,913.00 | 100 | / |
按單項計提壞賬準備的說明：
組合計提項目：賬齡組合
單位：元 幣種：人民幣
名稱 | 期末余額 | ||
應收賬款 | 壞賬準備 | 計提比例（%） | |
1年以內 | 302,658,340.07 | 9,079,750.21 | 3 |
1－2年 | 216,153,304.91 | 21,615,330.48 | 10 |
2－3年 | 85,879,205.70 | 17,175,841.14 | 20 |
3－4年 | 64,552,603.04 | 32,276,301.52 | 50 |
4－5年 | 14,691,578.84 | 7,345,789.42 | 50 |
5年以上 | 22,630,236.03 | 22,630,236.03 | 100 |
合計 | 706,565,268.59 | 110,123,248.80 | 15.59 |
按組合計提壞賬準備的說明：
各階段劃分依據和壞賬準備計提比例
無
對本期發(fā)生損失準備變動的應收賬款賬面余額顯著變動的情況說明：
單位：元 幣種：人民幣
類別 | 期初余額 | 本期變動金額 | 期末余額 | |||
計提 | 收回或轉回 | 轉銷或核銷 | 其他變動 | |||
按單項計提壞賬準備 | 3,502,913.00 | 3,502,913.00 | ||||
按組合計提預期信用損失的應收賬款 | 117,253,574.30 | 7,130,325.50 | 110,123,248.80 | |||
其中：賬齡組合 | 117,253,574.30 | 7,130,325.50 | 110,123,248.80 | |||
合計 | 120,756,487.30 | 7,130,325.50 | 113,626,161.80 | |||
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
本期實際核銷的應收賬款情況
其中重要的應收賬款核銷情況
應收賬款核銷說明：
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱 | 應收賬款期末余額 | 合同資產期末余額 | 應收賬款和合同資產期末余額 | 占應收賬款和合同資產期末余額合計數的比例（%） | 壞賬準備期末余額 |
第一名 | 58,500,379.77 | 10,237,500.00 | 68,737,879.77 | 8.86 | 6,873,787.98 |
第二名 | 25,100,000.00 | 10,100,000.00 | 35,200,000.00 | 4.54 | 3,520,000.00 |
第三名 | 31,714,210.00 | 1,076,290.00 | 32,790,500.00 | 4.23 | 5,481,810.00 |
第四名 | 30,826,123.00 | 1,456,051.00 | 32,282,174.00 | 4.16 | 2,204,746.00 |
第五名 | 30,286,000.00 | 1,594,000.00 | 31,880,000.00 | 4.11 | 956,400.00 |
合計 | 176,426,712.77 | 24,463,841.00 | 200,890,553.77 | 25.90 | 19,036,743.98 |
其他說明：
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 | ||||
賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面價值 | 賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面價值 | |
合同資產 | 63,768,878.15 | 3,078,500.04 | 60,690,378.11 | 59,431,459.90 | 3,082,029.30 | 56,349,430.60 |
合計 | 63,768,878.15 | 3,078,500.04 | 60,690,378.11 | 59,431,459.90 | 3,082,029.30 | 56,349,430.60 |
單位：元 幣種：人民幣
類別 | 期末余額 | 期初余額 | ||||||||
賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面 價值 | 賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面 價值 | |||||
金額 | 比例(%) | 金額 | 計提比例(%) | 金額 | 比例(%) | 金額 | 計提比例(%) | |||
按單項計提壞賬準備 | ||||||||||
按組合計提壞賬準備 | 63,768,878.15 | 100 | 3,078,500.04 | 4.83 | 60,690,378.11 | 59,431,459.90 | 100 | 3,082,029.30 | 5.19 | 56,349,430.60 |
其中： | ||||||||||
賬齡組合 | 63,768,878.15 | 100 | 3,078,500.04 | 4.83 | 60,690,378.11 | 59,431,459.90 | 100 | 3,082,029.30 | 5.19 | 56,349,430.60 |
合計 | 63,768,878.15 | 100 | 3,078,500.04 | 4.83 | 60,690,378.11 | 59,431,459.90 | 100 | 3,082,029.30 | 5.19 | 56,349,430.60 |
按單項計提壞賬準備：
按單項計提壞賬準備的說明：
按組合計提壞賬準備：
組合計提項目：賬齡組合
單位：元 幣種：人民幣
名稱 | 期末余額 | ||
合同資產 | 壞賬準備 | 計提比例（%） | |
1年以內 | 47,119,825.35 | 1,413,594.76 | 3.00 |
1-2年 | 16,649,052.80 | 1,664,905.28 | 10.00 |
合計 | 63,768,878.15 | 3,078,500.04 | 4.83 |
按組合計提壞賬準備的說明
各階段劃分依據和壞賬準備計提比例
無
對本期發(fā)生損失準備變動的合同資產賬面余額顯著變動的情況說明：
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期計提 | 本期收回或轉回 | 本期轉銷/核銷 | 原因 |
合同資產 | 3,529.26 | |||
合計 | 3,529.26 | / |
合同資產核銷說明：
其他說明：
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
應收票據 | 1,475,471.20 | 29,169,090.33 |
合計 | 1,475,471.20 | 29,169,090.33 |
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末終止確認金額 | 期末未終止確認金額 |
銀行承兌匯票 | 2,822,359.32 | |
合計 | 2,822,359.32 |
按壞賬計提方法分類披露
按單項計提壞賬準備：
按單項計提壞賬準備的說明：
按組合計提壞賬準備：
對本期發(fā)生損失準備變動的應收款項融資賬面余額顯著變動的情況說明：
其中重要的應收款項融資核銷情況
核銷說明：
預付款項
預付款項按賬齡列示
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 | 期末余額 | 期初余額 | ||
金額 | 比例(%) | 金額 | 比例(%) | |
1年以內 | 85,709,565.57 | 74.87 | 101,764,992.69 | 81.34 |
1至2年 | 25,363,360.61 | 22.15 | 20,235,888.98 | 16.18 |
2至3年 | 1,553,065.27 | 1.36 | 1,647,915.43 | 1.32 |
3年以上 | 1,859,540.77 | 1.62 | 1,455,559.90 | 1.16 |
合計 | 114,485,532.22 | 100.00 | 125,104,357.00 | 100 |
賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
無
按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位名稱 | 期末余額 | 占預付款項期末余額合計數的比例(%) |
期末余額前五名預付款項匯總 | 22,461,778.36 | 19.62 |
其他說明
其他應收款
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
應收利息 | ||
應收股利 | ||
其他應收款 | 14,771,898.85 | 11,848,296.12 |
合計 | 14,771,898.85 | 11,848,296.12 |
應收利息
按單項計提壞賬準備：
按單項計提壞賬準備的說明：
按組合計提壞賬準備：
其中重要的應收利息核銷情況
核銷說明：
其他說明：
應收股利
按單項計提壞賬準備：
按單項計提壞賬準備的說明：
按組合計提壞賬準備：
其中重要的應收股利核銷情況
核銷說明：
其他說明：
其他應收款
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 | 期末賬面余額 | 期初賬面余額 |
1年以內 | 14,190,927.69 | 10,993,743.35 |
1年以內小計 | 14,190,927.69 | 10,993,743.35 |
1至2年 | 744,796.00 | 450,182.15 |
2至3年 | 401,728.24 | 300,000.00 |
3至4年 | 40,000.00 | |
4至5年 | 30,000.00 | 1,157,171.00 |
5年以上 | 1,327,171.00 | 73,480.85 |
合計 | 16,694,622.93 | 13,014,577.35 |
按款項性質分類情況
單位：元 幣種：人民幣
款項性質 | 期末賬面余額 | 期初賬面余額 |
備用金 | 366,927.52 | 519,965.62 |
押金、定金、保證金 | 12,753,400.98 | 9,276,940.35 |
其他 | 3,574,294.43 | 3,217,671.38 |
合計 | 16,694,622.93 | 13,014,577.35 |
單位：元 幣種：人民幣
壞賬準備 | 第一階段 | 第二階段 | 第三階段 | 合計 |
未來12個月預期信用損失 | 整個存續(xù)期預期信用損失(未發(fā)生信用減值) | 整個存續(xù)期預期信用損失(已發(fā)生信用減值) | ||
2024年1月1日余額 | 1,056,606.63 | 109,674.60 | 1,166,281.23 | |
2024年1月1日余額在本期 | ||||
--轉入第二階段 | ||||
--轉入第三階段 | ||||
--轉回第二階段 | ||||
--轉回第一階段 | ||||
本期計提 | 766,117.45 | 766,117.45 | ||
本期轉回 | 9,674.60 | 9,674.60 | ||
本期轉銷 | ||||
本期核銷 | ||||
其他變動 | ||||
2024年6月30日余額 | 1,822,724.08 | 100,000.00 | 1,922,724.08 |
各階段劃分依據和壞賬準備計提比例
無
對本期發(fā)生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：
本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據：
單位：元 幣種：人民幣
類別 | 期初余額 | 本期變動金額 | 期末余額 | |||
計提 | 收回或轉回 | 轉銷或核銷 | 其他變動 | |||
單項計提壞賬準備的其他應收款 | 109,674.60 | 9,674.60 | 100,000.00 | |||
按組合計提預壞賬準備的其他應收款 | 1,056,606.63 | 766,117.45 | 1,822,724.08 | |||
合計 | 1,166,281.23 | 766,117.45 | 9,674.60 | 1,922,724.08 | ||
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
本期實際核銷的其他應收款情況
其中重要的其他應收款核銷情況：
其他應收款核銷說明：
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱 | 期末余額 | 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) | 款項的性質 | 賬齡 | 壞賬準備 期末余額 |
第一名 | 4,180,895.00 | 25.04 | 押金、定金、保證金 | 1年以內 | 125,426.85 |
第二名 | 1,210,000.00 | 7.25 | 押金、定金、保證金 | 1年以內 | 36,300.00 |
第三名 | 802,200.00 | 4.81 | 押金、定金、保證金 | 1年以內 | 24,066.00 |
第四名 | 621,527.24 | 3.72 | 押金、定金、保證金 | 1年以內 | 18,645.82 |
第五名 | 500,000.00 | 2.99 | 押金、定金、保證金 | 1年以內 | 15,000.00 |
合計 | 7,314,622.24 | 43.81 | / | / | 219,438.67 |
因資金集中管理而列報于其他應收款
其他說明：
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 | ||||
賬面余額 | 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 | 賬面價值 | 賬面余額 | 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 | 賬面價值 | |
原材料 | 67,706,222.45 | 67,706,222.45 | 84,427,916.34 | 84,427,916.34 | ||
庫存商品 | 46,042,152.82 | 46,042,152.82 | 38,027,057.14 | 38,027,057.14 | ||
合同履約成本 | 88,067,443.04 | 88,067,443.04 | 60,661,879.03 | 60,661,879.03 | ||
生產成本 | 3,503,875.39 | 3,503,875.39 | 299,964.45 | 299,964.45 | ||
合計 | 205,319,693.70 | 205,319,693.70 | 183,416,816.96 | 183,416,816.96 | ||
按組合計提存貨跌價準備
按組合計提存貨跌價準備的計提標準
其他說明：
一年內到期的其他債權投資
一年內到期的非流動資產的其他說明
無
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
合同取得成本 | 259,731.91 | 185,258.33 |
預繳所得稅 | 705,730.75 | 1,411,488.62 |
增值稅留抵稅額 | 14,247,385.75 | 12,858,745.88 |
合計 | 15,212,848.41 | 14,455,492.83 |
各階段劃分依據和減值準備計提比例：
無
對本期發(fā)生損失準備變動的債權投資賬面余額顯著變動的情況說明：
本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據：
債權投資的核銷說明：
其他債權投資的核銷說明：
按單項計提壞賬準備：
按單項計提壞賬準備的說明：
按組合計提壞賬準備：
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
本期實際核銷的長期應收款情況
長期應收款核銷說明：
其他說明：
長期股權投資
長期股權投資情況
被投資單位 | 期初 余額 | 本期增減變動 | 期末 余額 | 減值準備期末余額 | ||||||
追加投資 | 減少投資 | 權益法下確認的投資損益 | 其他綜合收益調整 | 其他權益變動 | 宣告發(fā)放現金股利或利潤 | 計提減值準備 | 其他 | |||
一、合營企業(yè) | ||||||||||
小計 | ||||||||||
二、聯(lián)營企業(yè) | ||||||||||
華迪新能源 | 28,305,885.68 | 173,329.43 | 28,479,215.11 | |||||||
迦楠環(huán)境 | 631,345.18 | -54,883.53 | 576,461.65 | |||||||
華石環(huán)境 | 1,407,930.27 | 1,344,000.00 | 120,390.45 | 2,872,320.72 | ||||||
新中電能源 | 5,048,530.01 | 35,178.17 | 5,083,708.18 | |||||||
清初環(huán)境 | 2,358,717.47 | -67,082.81 | 2,291,634.66 | |||||||
協(xié)同 | 0.00 | 550,000.00 | -25,624.98 | 524,375.02 | ||||||
小計 | 37,752,408.61 | 1,894,000.00 | 181,306.73 | 39,827,715.34 | ||||||
合計 | 37,752,408.61 | 1,894,000.00 | 181,306.73 | 39,827,715.34 | ||||||
長期股權投資的減值測試情況
投資性房地產計量模式
固定資產
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
固定資產 | 298,485,086.08 | 306,344,044.95 |
固定資產清理 | ||
合計 | 298,485,086.08 | 306,344,044.95 |
固定資產
固定資產情況
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 房屋及建筑物 | 機器設備 | 運輸工具 | 其他設備 | 專用設備 | 合計 |
一、賬面原值： | ||||||
1.期初余額 | 245,567,864.02 | 77,690,993.74 | 3,639,107.68 | 23,425,149.34 | 9,878,419.79 | 360,201,534.57 |
2.本期增加金額 | 3,462,350.14 | 357,314.62 | 222,541.14 | 4,042,205.90 | ||
（1）購置 | 3,462,350.14 | 357,314.62 | 222,541.14 | 4,042,205.90 | ||
（2）在建工程轉入 | ||||||
（3）企業(yè)合并增加 | ||||||
3.本期減少金額 | 581,196.59 | 665,873.23 | 842,971.52 | 2,090,041.34 | ||
（1）處置或報廢 | 581,196.59 | 665,873.23 | 842,971.52 | 2,090,041.34 | ||
4.期末余額 | 245,567,864.02 | 80,572,147.29 | 3,330,549.07 | 22,804,718.96 | 9,878,419.79 | 362,153,699.13 |
二、累計折舊 | ||||||
1.期初余額 | 21,810,989.09 | 14,351,058.06 | 2,519,664.79 | 9,686,514.06 | 5,489,263.62 | 53,857,489.62 |
2.本期增加金額 | 5,049,417.30 | 3,657,976.73 | 192,151.87 | 1,886,504.29 | 1,010,612.49 | 11,796,662.68 |
（1）計提 | 5,049,417.30 | 3,657,976.73 | 192,151.87 | 1,886,504.29 | 1,010,612.49 | 11,796,662.68 |
3.本期減少金額 | 0 | 552,136.76 | 632,579.57 | 800,822.92 | 0 | 1,985,539.25 |
（1）處置或報廢 | 0 | 552,136.76 | 632,579.57 | 800,822.92 | 0 | 1,985,539.25 |
4.期末余額 | 26,860,406.39 | 17,456,898.03 | 2,079,237.09 | 10,772,195.43 | 6,499,876.11 | 63,668,613.05 |
三、減值準備 | ||||||
1.期初余額 | ||||||
2.本期增加金額 | ||||||
（1）計提 | ||||||
3.本期減少金額 | ||||||
（1）處置或報廢 | ||||||
4.期末余額 | ||||||
四、賬面價值 | ||||||
1.期末賬面價值 | 218,707,457.63 | 63,115,249.26 | 1,251,311.98 | 12,032,523.53 | 3,378,543.68 | 298,485,086.08 |
2.期初賬面價值 | 223,756,874.93 | 63,339,935.68 | 1,119,442.89 | 13,738,635.28 | 4,389,156.17 | 306,344,044.95 |
暫時閑置的固定資產情況
通過經營租賃租出的固定資產
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末賬面價值 |
房屋及建筑物 | 5,260,444.20 |
設備 | 314,623.18 |
合計 | 5,575,067.38 |
未辦妥產權證書的固定資產情況
單位:元 幣種:人民幣
項目 | 賬面價值 | 未辦妥產權證書的原因 |
房屋及建筑物 | 47,097,391.77 | 未滿足廠房買賣合同中辦理產權條件 |
合計 | 47,097,391.77 |
其他說明：
固定資產清理
在建工程
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
在建工程 | 286,883,640.80 | 210,245,156.69 |
合計 | 286,883,640.80 | 210,245,156.69 |
在建工程
在建工程情況
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 | ||||
賬面余額 | 減值準備 | 賬面價值 | 賬面余額 | 減值準備 | 賬面價值 | |
智能超導磁混凝成套裝備項目 | 75,780,403.24 | 75,780,403.24 | 4,729,457.49 | 4,729,457.49 | ||
河鋼邯鋼老區(qū)退城整合項目濃鹽水零排放工程 | 210,649,818.91 | 210,649,818.91 | 205,515,699.20 | 205,515,699.20 | ||
光伏項目 | 453,418.65 | 453,418.65 | ||||
合計 | 286,883,640.80 | 286,883,640.80 | 210,245,156.69 | 210,245,156.69 | ||
重要在建工程項目本期變動情況
單位：元 幣種：人民幣
項目名稱 | 預算數 | 期初 余額 | 本期增加金額 | 本期轉入固定資產金額 | 本期其他減少金額 | 期末 余額 | 工程累計投入占預算比例(%) | 工程進度 | 利息資本化累計金額 | 其中：本期利息資本化金額 | 本期利息資本化率(%) | 資金來源 |
智能超導磁混凝成套裝備項目 | 291,000,000.00 | 4,729,457.49 | 71,050,945.75 | 0 | 0 | 75,780,403.24 | 48.13 | 60% | 0 | 0 | 0 | 募集資金、自有資金 |
河鋼邯鋼老區(qū)退城整合項目濃鹽水零排放工程 | 270,000,000.00 | 205,515,699.20 | 5,134,119.71 | 0 | 0 | 210,649,818.91 | 82.78 | 95% | 銀行借款、自有資金 | |||
合計 | 210,245,156.69 | 76,185,065.46 | 286,430,222.15 | / | / | / | / |
其他說明
其他說明
使用權資產
使用權資產情況
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 房屋及建筑物 | 合計 |
一、賬面原值 | ||
1.期初余額 | 3,790,404.81 | 3,790,404.81 |
2.本期增加金額 |
|
|
3.本期減少金額 | 600,624.67 | 600,624.67 |
租賃到期 | 600,624.67 | 600,624.67 |
4.期末余額 | 3,189,780.14 | 3,189,780.14 |
二、累計折舊 | ||
1.期初余額 | 2,414,388.60 | 2,414,388.60 |
2.本期增加金額 | 578,571.12 | 578,571.12 |
(1)計提 | 578,571.12 | 578,571.12 |
3.本期減少金額 | 600,624.70 | 600,624.70 |
租賃到期 | 600,624.70 | 600,624.70 |
4.期末余額 | 2,392,335.02 | 2,392,335.02 |
三、減值準備 | ||
1.期初余額 |
|
|
2.本期增加金額 |
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(1)計提 |
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3.本期減少金額 |
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(1)處置 |
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4.期末余額 |
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四、賬面價值 | ||
1.期末賬面價值 | 797,445.12 | 797,445.12 |
2.期初賬面價值 | 1,376,016.21 | 1,376,016.21 |
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 軟件 | 土地使用權 | 專利權 | 合計 |
一、賬面原值 | ||||
1.期初余額 | 9,128,134.83 | 11,025,452.24 | 1,731,580.14 | 21,885,167.21 |
2.本期增加金額 | ||||
(1)購置 | ||||
(2)內部研發(fā) | ||||
(3)企業(yè)合并增加 | ||||
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3.本期減少金額 | 315,595.05 | 315,595.05 | ||
(1)處置 | ||||
(2)調整 | 315,595.05 |
|
| 315,595.05 |
|
| |||
4.期末余額 | 8,812,539.78 | 11,025,452.24 | 1,731,580.14 | 21,569,572.16 |
二、累計攤銷 | ||||
1.期初余額 | 3,254,582.79 | 1,047,426.72 | 533,904.02 | 4,835,913.53 |
2.本期增加金額 | 772,259.09 | 110,254.50 | 86,579.04 | 969,092.63 |
（1）計提 | 772,259.09 | 110,254.50 | 86,579.04 | 969,092.63 |
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3.本期減少金額 | ||||
(1)處置 | ||||
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4.期末余額 | 4,026,841.88 | 1,157,681.22 | 620,483.06 | 5,805,006.16 |
三、減值準備 | ||||
1.期初余額 | ||||
2.本期增加金額 | ||||
（1）計提 | ||||
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3.本期減少金額 | ||||
(1)處置 | ||||
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4.期末余額 | ||||
四、賬面價值 | ||||
1.期末賬面價值 | 4,785,697.90 | 9,867,771.02 | 1,111,097.08 | 15,764,566.00 |
2.期初賬面價值 | 5,873,552.04 | 9,978,025.52 | 1,197,676.12 | 17,049,253.68 |
本期末通過公司內部研發(fā)形成的無形資產占無形資產余額的比例7.91%
其他說明：
可收回金額的具體確定方法
可收回金額按公允價值減去處置費用后的凈額確定
可收回金額按預計未來現金流量的現值確定
前述信息與以前年度減值測試采用的信息或外部信息明顯不一致的差異原因
公司以前年度減值測試采用信息與當年實際情況明顯不一致的差異原因
形成商譽時存在業(yè)績承諾且報告期或報告期上一期間處于業(yè)績承諾期內
其他說明
長期待攤費用
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期初余額 | 本期增加金額 | 本期攤銷金額 | 其他減少金額 | 期末余額 |
租入房屋裝修費 | 522,341.70 | 171.835.53 | 350.506.17 | ||
信息化服務費 | 758.422.47 | 159,603.47 | 598.819.00 | ||
合計 | 522,341.70 | 758.422.47 | 331.439.00 | 949.325.17 |
遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債
未經抵銷的遞延所得稅資產
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 | ||
可抵扣暫時性差異 | 遞延所得稅 資產 | 可抵扣暫時性差異 | 遞延所得稅 資產 | |
資產減值準備 | 120,707,939.53 | 18,212,085.43 | 126,499,567.20 | 19,165,372.58 |
內部交易未實現利潤 | 11,481,649.88 | 1,722,247.48 | 11,481,649.88 | 1,722,247.48 |
可抵扣虧損 | 3,482,403.65 | 870,600.91 | 2,618,597.87 | 654,649.47 |
股份支付 | 442,297.87 | 66,344.68 | 442,297.87 | 66,344.68 |
遞延收益 | 12,800,800.00 | 1,920,120.00 | 13,600,600.00 | 2,040,090.00 |
租賃負債 | 1,067,254.10 | 160,088.12 | 1,364,440.40 | 204,666.06 |
預計負債 | 2,530,749.34 | 379,612.40 | 3,930,330.61 | 633,797.38 |
合計 | 152,513,094.37 | 23,331,099.02 | 159,937,483.83 | 24,487,167.65 |
未經抵銷的遞延所得稅負債
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 | ||
應納稅暫時性差異 | 遞延所得稅 負債 | 應納稅暫時性差異 | 遞延所得稅 負債 | |
可轉債初始計量攤銷 | 32,123,380.98 | 4,818,507.13 | 32,137,982.64 | 4,820,697.40 |
固定資產加速折舊 | 4,577,191.43 | 686,578.74 | 4,562,589.77 | 684,388.47 |
使用權資產 | 797,445.12 | 119,616.77 | 1,376,016.21 | 206,402.43 |
合計 | 37,498,017.53 | 5,624,702.64 | 38,076,588.62 | 5,711,488.30 |
以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債
未確認遞延所得稅資產明細
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
可抵扣虧損 | 266,883.89 | 246,462.48 |
資產減值損失 | 600.00 | 5,719.73 |
合計 | 267,483.89 | 252,182.21 |
未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位：元 幣種：人民幣
年份 | 期末金額 | 期初金額 | 備注 |
2027 | 54,804.37 | 54,804.37 | |
2028 | 191,658.11 | 191,658.11 | |
2029 | 20,421.41 | ||
合計 | 266,883.89 | 246,462.48 | / |
其他說明：
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 | ||||
賬面余額 | 減值準備 | 賬面價值 | 賬面余額 | 減值準備 | 賬面價值 | |
合同資產 | 2,227,538.40 | 96,548.20 | 2,130,990.20 | 8,166,263.40 | 274,709.95 | 7,891,553.45 |
預付長期資產款項 | 14,185,578.01 | 14,185,578.01 | 23,297,651.89 | 23,297,651.89 | ||
合計 | 16,413,116.41 | 96,548.20 | 16,316,568.21 | 31,463,915.29 | 274,709.95 | 31,189,205.34 |
所有權或使用權受限資產
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末 | 期初 | ||||||
賬面余額 | 賬面價值 | 受限類型 | 受限情況 | 賬面余額 | 賬面價值 | 受限類型 | 受限情況 | |
貨幣資金 | 26,030,431.82 | 26,030,431.82 | 凍結 | 保證金、 | 40,909,106.47 | 40,909,106.47 | 其他 | 保證金 |
固定資產 | 200,002,072.65 | 171,802,999.02 | 抵押 | 抵押銀行借款 | 200,002,072.65 | 178,382,823.53 | 抵押 | 抵押銀行借款 |
無形資產 | 11,025,452.24 | 9,867,771.02 | 抵押 | 抵押銀行借款 | 11,025,452.24 | 9,978,025.52 | 抵押 | 借款 |
合計 | 237,057,956.71 | 207,701,201.86 | / | / | 251,936,631.36 | 229,269,955.52 | / | / |
短期借款
短期借款分類
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
抵押+保證借款 | 111,000,000.00 | 105,000,000.00 |
信用借款 | 126,955,736.00 | 102,125,072.22 |
保證借款 | 55,000,000.00 | 35,000,000.00 |
未到期應付利息 | 215,854.63 | 267,515.89 |
合計 | 293,171,590.63 | 242,392,588.11 |
已逾期未償還的短期借款情況
其他說明：
其他說明：
衍生金融負債
應付票據
種類 | 期末余額 | 期初余額 |
銀行承兌匯票 | 64,449,854.05 | 114,977,391.73 |
合計 | 64,449,854.05 | 114,977,391.73 |
本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。
應付賬款
應付賬款列示
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
應付運輸款 | 48,042.19 | 131,850.45 |
應付材料款 | 132,197,865.44 | 123,425,891.95 |
應付工程款 | 59,903,437.27 | 63,886,899.26 |
應付服務款 | 1,272,793.39 | 1,105,449.64 |
合計 | 193,422,138.29 | 188,550,091.30 |
賬齡超過1年或逾期的重要應付賬款
其他說明：
其他說明：
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
預收合同款 | 0.00 | 13,274.34 |
合計 | 0.00 | 13,274.34 |
應付職工薪酬
應付職工薪酬列示
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期初余額 | 本期增加 | 本期減少 | 期末余額 |
一、短期薪酬 | 8,400,919.10 | 26,360,474.95 | 30,356,045.93 | 4,405,348.12 |
二、離職后福利-設定提存計劃 | 1,715,853.06 | 1,715,853.06 | ||
三、辭退福利 | ||||
四、一年內到期的其他福利 | ||||
合計 | 8,400,919.10 | 28,076,328.01 | 32,071,898.99 | 4,405,348.12 |
短期薪酬列示
單位：元 幣種:人民幣
項目 | 期初余額 | 本期增加 | 本期減少 | 期末余額 |
一、工資、獎金、津貼和補貼 | 8,037,998.85 | 23,629,798.03 | 27,353,109.85 | 4,314,687.03 |
二、職工福利費 | 441,321.54 | 441,321.54 | ||
三、社會保險費 | 998,763.10 | 998,763.10 | ||
其中：醫(yī)療保險費 | 921,299.67 | 921,299.67 | ||
工傷保險費 | 77,463.43 | 77,463.43 | ||
生育保險費 | - | - | ||
四、住房公積金 | 708,206.00 | 708,206.00 | ||
五、工會經費和職工教育經費 | 362,920.25 | 582,386.28 | 854,645.44 | 90,661.09 |
六、短期帶薪缺勤 | ||||
七、短期利潤分享計劃 | ||||
合計 | 8,400,919.10 | 26,360,474.95 | 30,356,045.93 | 4,405,348.12 |
設定提存計劃列示
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期初余額 | 本期增加 | 本期減少 | 期末余額 |
1、基本養(yǎng)老保險 | 1,663,107.16 | 1,663,107.16 | ||
2、失業(yè)保險費 | 52,745.90 | 52,745.90 | ||
3、企業(yè)年金繳費 | ||||
合計 | 1,715,853.06 | 1,715,853.06 |
其他說明：
應交稅費
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
增值稅 | 2,739,069.04 | |
企業(yè)所得稅 | 59,899.55 | |
個人所得稅 | 24,476.75 | 19,626.12 |
城市維護建設稅 | 166,167.39 | |
教育費附加 | 71,857.45 | |
地方教育費附加 | 47,904.97 | |
房產稅 | 418,505.09 | 366,857.12 |
土地使用稅 | 38,293.80 | 37,355.42 |
印花稅 | 74,976.40 | 180,639.59 |
合計 | 616,151.59 | 3,629,477.10 |
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
應付利息 | ||
應付股利 | ||
其他應付款 | 10,833,964.67 | 13,246,918.69 |
合計 | 10,833,964.67 | 13,246,918.69 |
按款項性質列示其他應付款
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
押金及保證金 | 8,203,800.00 | 7,970,667.18 |
往來及其他 | 2,630.164.67 | 5,276,251.51 |
合計 | 10,833,964.67 | 13,246,918.69 |
賬齡超過1年或逾期的重要其他應付款
其他說明：
持有待售負債
1年內到期的非流動負債
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
1年內到期的長期借款及利息 | 21,369,346.48 | 11,363,975.99 |
1年內到期的應付債券及利息 | 2,133,522.00 | 969,784.00 |
1年內到期的租賃負債 | 1,067,254.10 | 1,149,223.49 |
合計 | 24,570,122.58 | 13,482,983.48 |
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
票據未終止確認的應付賬款 | 23,323,820.65 | 19,248,047.61 |
預收增值稅 | 1,725.66 | |
合計 | 23,323,820.65 | 19,249,773.27 |
其他說明：
長期借款
長期借款分類
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
抵押+保證借款 | 44,586,800.00 | 50,154,800.00 |
保證借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
質押+保證借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
未到期應付利息 | 227,975.99 | |
減：一年內到期的長期借款 | 21,136,000.00 | 11,363,975.99 |
合計 | 143,450,800.00 | 159,018,800.00 |
其他說明
應付債券
應付債券
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
可轉換公司債券 | 308,476,620.31 | 300,184,620.31 |
減：一年到期的應付債券 | 2,133,522.00 | 969,784.00 |
合計 | 306,343,098.31 | 299,214,836.31 |
單位：元 幣種：人民幣
債券 名稱 | 面值 | 票面利率（%） | 發(fā)行 日期 | 債券 期限 | 發(fā)行 金額 | 期初 余額 | 本期 發(fā)行 | 按面值計提利息 | 溢折價攤銷 | 本期 償還 | 期末 余額 | 是否違約 |
京源債券 | 100 | 0.7 | 2022-08 | 6年 | 332,500,000.00 | 299,214,836.31 | 1,163,738.00 | 8,292,000.00 | 0 | 306,343,098.31 | 否 | |
合計 | 100 | 0.7 | / | / | 332,500,000.00 | 299,214,836.31 | 1,163,738.00 | 8,292,000.00 | 0 | 306,343,098.31 | 否 |
項目 | 轉股條件 | 轉股時間 |
京源轉債 | 發(fā)行結束之日起滿6個月后即可轉股，最新轉股價格為9.79元/股。 | 可轉換公司債券發(fā)行結束之日起滿六個月后的第一個交易日起至可轉換公司債券到期日止（即2023年2月13日至2028年8月4日） |
經中國證券監(jiān)督管理委員會“證監(jiān)許可〔2022〕508號”文同意注冊，公司于2022年8月5日向不特定對象發(fā)行了332.50萬張可轉換公司債券，每張面值100元，發(fā)行總額33,250萬元。參照同類債券的市場利率為實際利率計算應付債券負債的現值計入應付債券，權益現值部分計入其他權益工具，發(fā)行費用在債券的負債現值和權益現值之間分攤。分攤后負債成分公允價值274,819,996.03元，權益成分公允價值51,929,414.34元，同時確認遞延所得稅負債7,926,501.04元。
本次發(fā)行的可轉債期限為發(fā)行之日起6年，票面利率第一年0.5%、第二年0.7%、第三年1.00%、第四年2.00%、第五年2.50%、第六年3.00%。根據有關法律法規(guī)和《江蘇京源環(huán)保股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉換公司債券募集說明書》的約定，公司本次發(fā)行的可轉債自2023年2月13日起可轉換為本公司股份，初始轉股價格為13.93元/股。
因公司于2022年9月20日完成了2021年限制性股票激勵計劃第一個歸屬期第一次歸屬登記手續(xù)，公司以8.6元/股的價格向26名激勵對象歸屬共70.2萬股股份，股份來源為定向增發(fā)，本次股權激勵歸屬登記完成后公司總股本由10,729.35萬股變更為10,799.55萬股，“京源轉債”的轉股價格自2022年10月31日起由13.93元/股調整為13.90元/股，具體內容詳見公司2022年10月29日披露于上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的《關于可轉換公司債券“京源轉債”轉股價格調整的公告》（公告編號：2022-056）。
因公司實施2022年度權益分派，“京源轉債”的轉股價格自2023年6月9日起由13.90元/股調整為9.82元/股，具體內容詳見公司于2023年6月2日披露于上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的《關于實施2022年度權益分派調整“京源轉債”轉股價格的公告》（公告編號：2023-044）。
因公司于2024年2月7日完成了2021年限制性股票激勵計劃首次授予第二個歸屬期及預留授予第一個歸屬期的歸屬登記手續(xù)，以6.04元/股的價格向35名激勵對象歸屬共1,170,400股，股份來源為定向增發(fā)，本次股權激勵歸屬登記完成后公司總股本由151,194,000股變更為152,364,400股。自2024年2月21日起“京源轉債”轉股價格由9.82元/股調整為9.79元/股。具體內容詳見公司于2024年2月20日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《江蘇京源環(huán)保股份有限公司關于“京源轉債”轉股價格調整暨轉股停牌的公告》（公告編號：2024-013）。
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
其他說明：
租賃負債
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
房屋租賃 | 1,082,478.10 | 1,407,221.53 |
減：未確認融資費用 | 15,224.00 | 42,781.13 |
減：一年內到期的租賃負債 | 1,067,254.10 | 1,149,223.49 |
合計 | 0.00 | 215,216.91 |
長期應付款
專項應付款
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期初余額 | 期末余額 | 形成原因 |
預計質保期內發(fā)生的費用 | 3,930,330.61 | 2,530,749.34 | |
合計 | 3,930,330.61 | 2,530,749.34 |
其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：
無
遞延收益
遞延收益情況
單位：元 幣種人民幣
項目 | 期初余額 | 本期增加 | 本期減少 | 期末余額 | 形成原因 |
政府補助 | 13,600,600.00 | 799,800.00 | 12,800,800.00 | ||
合計 | 13,600,600.00 | 799,800.00 | 12,800,800.00 | / |
根據南通市發(fā)展和改革委員會、財政局2021年12月下發(fā)的《關于轉下達省發(fā)展改革委省財政廳關于2021年度省級戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)展專項資金及項目投資計劃批復的通知》(通發(fā)改高技[2021]456號)，本公司于2022年2月收到專項資金16,000,000.00元，本公司將其認定為與資產相關的政府補助。
單位：元 幣種：人民幣
期初余額 | 本次變動增減（+、一） | 期末余額 | |||||
發(fā)行 新股 | 送股 | 公積金 轉股 | 其他 | 小計 | |||
股份總數 | 151,194,000.00 | 1,170,400.00 | 1,170,400.00 | 152,364,400.00 | |||
其他說明：
大華會計事務所（特殊普通合伙）于2024年1月29日出具了大華驗字〔2024〕0011000062號驗資報告，審驗了公司2021年限制性股票激勵計劃首次授予部分第二個歸屬期及預留授予部分第一個歸屬期所增加注冊資本的實收情況。
2024年2月7日，公司2021年限制性股票激勵計劃首次授予部分第二個歸屬期及預留授予部分第一個歸屬期的股份歸屬登記手續(xù)已辦理完成，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司對上述事項出具了《證券變更登記證明》，實際完成歸屬登記1,170,400.00股，本次限制性股票歸屬完成后，公司總股本由151,194,000.00股變更為152,364,400.00股，公司注冊資本由151,194,000.00元變更為152,364,400.00元。
其他權益工具
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
本公司已發(fā)行可轉換公司債券3,325,000張，每張面值100元。
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表
單位:元 幣種:人民幣
發(fā)行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期減少 | 期末 | ||||
數量 | 賬面價值 | 數量 | 賬面價值 | 數量 | 賬面價值 | 數量 | 賬面價值 | |
京源轉債 | 3,324,970.00 | 44,002,444.76 | 3,324,970.00 | 44,002,444.76 | ||||
合計 | 3,324,970.00 | 44,002,444.76 | 3,324,970.00 | 44,002,444.76 | ||||
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
本次發(fā)行可轉換公司債券引起的其他權益工具增減變動情況及原因詳見46.應付債券。
其他說明:
資本公積
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期初余額 | 本期增加 | 本期減少 | 期末余額 |
資本溢價（股本溢價） | 406,330,939.02 | 5,898,816.00 | 412,229,755.02 | |
其他資本公積 | 10,555,177.87 | 2,385.43 | 10,552,792.44 | |
合計 | 416,886,116.89 | 5,898,816.00 | 2,385.43 | 422,782,547.46 |
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
報告期內本公司通過非公開發(fā)行方式向激勵對象發(fā)行1,170,400.00股新股，募集資金總額為7,069,216.00元，新增注冊資本1,170,400.00元，實際募集資金凈額與新增注冊資本的差額5,898,816.00元計入資本公積-股本溢價。
報告期內回購庫存股支付交易費用等，減少所有者權益，其他資本公積減少2,385.43元。
庫存股
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期初余額 | 本期增加 | 本期減少 | 期末余額 |
庫存股 | 0.00 | 12,718,956.82 | 0 | 12,718,956.82 |
合計 | 0.00 | 12,718,956.82 | 0 | 12,718,956.82 |
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
報告期庫存股增加2,232,801股，系公司根據2024年2月7日召開的第四屆董事會第五次會議審議通過的《關于以集中競價交易方式回購公司股份方案的議案》，報告期內，公司通過集中競價交易方式回購公司股份合計2,232,801股，占公司總股本的1.47%，回購均價5.81元/股。
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期初余額 | 本期增加 | 本期減少 | 期末余額 |
法定盈余公積 | 34,978,504.79 | 34,978,504.79 | ||
合計 | 34,978,504.79 | 34,978,504.79 |
盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
無
未分配利潤
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期 | 上年度 |
調整前上期末未分配利潤 | 163,892,252.46 | 209,323,003.27 |
調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－） | ||
調整后期初未分配利潤 | 163,892,252.46 | 209,323,003.27 |
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 | -4,056,584.76 | -29,231,404.51 |
減：提取法定盈余公積 | ||
提取任意盈余公積 | ||
提取一般風險準備 | ||
應付普通股股利 | 16,199,346.30 | |
轉作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利潤 | 159,835,667.70 | 163,892,252.46 |
調整期初未分配利潤明細
1、由于《企業(yè)會計準則》及其相關新規(guī)定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。
2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。
3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。
4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0 元。
5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。
營業(yè)收入和營業(yè)成本
營業(yè)收入和營業(yè)成本情況
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主營業(yè)務 | 169,492,264.56 | 114,775,040.61 | 188,417,895.57 | 133,482,835.45 |
其他業(yè)務 | 1,248,011.63 | 973,184.91 | ||
合計 | 170,740,276.19 | 115,748,225.52 | 188,417,895.57 | 133,482,835.45 |
營業(yè)收入、營業(yè)成本的分解信息
單位：元 幣種：人民幣
合同分類 | 國內-分部 | 合計 | ||
營業(yè)收入 | 營業(yè)成本 | 營業(yè)收入 | 營業(yè)成本 | |
商品類型 |
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工業(yè)廢水處理 | 70,788,527.92 | 48,993,977.03 | 70,788,527.92 | 48,993,977.03 |
給水處理 | 92,350,973.44 | 62,052,921.21 | 92,350,973.44 | 62,052,921.21 |
其他 | 7,600,774.83 | 4,701,327.28 | 7,600,774.83 | 4,701,327.28 |
按經營地區(qū)分類 |
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境內 | 170,740,276.19 | 115,748,225.52 | 170,740,276.19 | 115,748,225.52 |
境外 | - |
| - |
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按商品轉讓的時間分類 |
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在某一時點轉讓 | 165,089,238.81 | 111,866,687.68 | 165,089,238.81 | 111,866,687.68 |
在某一時段內轉讓 | 5,651,037.38 | 3,881,537.84 | 5,651,037.38 | 3,881,537.84 |
合計 | 170,740,276.19 | 115,748,225.52 | 170,740,276.19 | 115,748,225.52 |
其他說明
稅金及附加
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
城市維護建設稅 | 112,736.47 | 324,870.62 |
教育費附加 | 50,950.59 | 139,230.26 |
地方教育費附加 | 33,967.06 | 92,820.17 |
房產稅 | 835,510.09 | 626,418.49 |
土地使用稅 | 77,389.05 | 70,957.32 |
車船使用稅 | 3,480.00 | |
印花稅 | 118,524.18 | 150,285.19 |
合計 | 1,229,077.44 | 1,408,062.05 |
銷售費用
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
售后服務費 | 8,524,349.59 | 5,019,982.61 |
工資薪金支出 | 4,639,763.32 | 4,087,821.22 |
差旅費 | 1,384,009.36 | 892,825.30 |
中標服務費 | 1,142,833.89 | 125,052.28 |
業(yè)務招待費 | 496,799.43 | 265,959.11 |
廣告宣傳費 | 313,138.92 | 4,550.50 |
其他費用 | 299,180.22 | 239,065.46 |
合計 | 16,800,074.73 | 10,635,256.48 |
管理費用
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
工資薪金支出 | 12,594,039.98 | 13,573,918.99 |
聘請中介機構費 | 777,490.91 | 57,710.93 |
折舊與攤銷 | 6,948,732.41 | 4,828,372.41 |
房租及物業(yè)費 | 1,277,300.45 | 1,056,879.35 |
差旅費 | 1,131,019.54 | 528,052.94 |
招待費用 | 390,684.96 | 511,385.08 |
辦公費 | 794,038.73 | 298,042.98 |
保險費 | 132,753.73 | |
其他 | 1,176,285.88 | 504,581.08 |
合計 | 25,222,346.59 | 21,358,943.76 |
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
耗用的原材料 | 1,193,336.95 | 3,688,958.11 |
職工薪酬費用 | 6,850,654.91 | 6,545,872.75 |
折舊和攤銷費用 | 1,613,277.68 | 1,632,082.10 |
委外研發(fā)費用 | 666,666.66 | |
其他 | 144,010.06 | 73,414.28 |
合計 | 10,467,946.26 | 11,940,327.24 |
財務費用
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
利息支出 | 14,591,325.87 | 8,832,764.02 |
減：利息收入 | 608,490.82 | 811,339.63 |
其他 | 117,821.78 | 245,811.98 |
合計 | 14,100,656.83 | 8,267,236.37 |
其他收益
單位：元 幣種：人民幣
按性質分類 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
政府補助 | 1,512,609.81 | 5,287,354.86 |
個稅手續(xù)費返還 | 58,014.26 | 72,798.09 |
進項稅加計遞減 | 1,553,817.59 | 195,463.82 |
即征即退增值稅 | 310,391.49 | |
生育津貼 | 22,300.88 | |
軍人增值稅減免 | 5,250.00 | |
資產相關的政府補助分攤 | 799,800.00 | |
合計 | 4,262,184.03 | 5,555,616.77 |
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
權益法核算的長期股權投資收益 | 181,306.73 | -16,902.33 |
處置長期股權投資產生的投資收益 | ||
交易性金融資產在持有期間的投資收益 | 364.38 | |
其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入 | ||
債權投資在持有期間取得的利息收入 | ||
其他債權投資在持有期間取得的利息收入 | ||
處置交易性金融資產取得的投資收益 | 2,119,078.58 | |
處置其他權益工具投資取得的投資收益 | ||
處置債權投資取得的投資收益 | ||
處置其他債權投資取得的投資收益 | ||
債務重組收益 | ||
票據貼現利息 | -204,275.48 | -192,306.94 |
合計 | -22,604.37 | 1,909,869.31 |
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
處置固定資產收益 | -5,387.04 | |
合計 | -5,387.04 |
其他說明：
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
應收票據壞賬損失 | -770,138.01 | 120,788.82 |
應收賬款壞賬損失 | 7,130,325.50 | 3,252,132.26 |
其他應收款壞賬損失 | -756,442.85 | -198,159.66 |
合計 | 5,603,744.63 | 3,174,761.42 |
資產減值損失
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
合同資產減值損失 | 181,691.01 | 465,426.95 |
合計 | 181,691.01 | 465,426.95 |
營業(yè)外收入
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 | 計入當期非經常性損益的金額 |
賠償、罰款收入 | 200,000.00 | 164,350.00 | 200,000.00 |
無需支付的款項 | 3,576.95 | ||
其他 | 24,511.70 | 100,318.01 | 24,511.70 |
合計 | 224,511.70 | 268,244.96 | 224,511.70 |
其他說明：
營業(yè)外支出
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 | 計入當期非經常性損益的金額 |
對外捐贈 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
滯納金 | 40,069.09 | 153.12 | 40,069.09 |
賠償款 | 68,247.07 | 68,247.07 | |
合計 | 308,316.16 | 153.12 | 308,316.16 |
所得稅費用
所得稅費用表
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
當期所得稅費用 | 57,386.68 | 3,315,798.42 |
遞延所得稅費用 | 1,069,282.97 | -1,702,258.79 |
本年確認上年所得稅費用 | ||
合計 | 1,126,669.65 | 1,613,539.63 |
會計利潤與所得稅費用調整過程
單位:元 幣種:人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 |
利潤總額 | -2,892,227.38 |
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 | -433,834.11 |
子公司適用不同稅率的影響 | -112,421.03 |
調整以前期間所得稅的影響 | |
非應稅收入的影響 | 16,376.73 |
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 | 615,070.72 |
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 | |
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 | 1,041,477.34 |
研發(fā)費用加計扣除的影響 | |
所得稅費用 | 1,126,669.65 |
其他說明：
其他綜合收益
現金流量表項目
與經營活動有關的現金
收到的其他與經營活動有關的現金
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
利息收入 | 608,490.82 | 811,339.63 |
政府補助 | 1,504,500.00 | 4,487,554.86 |
投標保證金及往來款 | 46,063,907.10 | 29,411,959.55 |
其他 | 8,459,574.87 | |
合計 | 48,176,897.92 | 43,170,428.91 |
收到的其他與經營活動有關的現金說明：
無
支付的其他與經營活動有關的現金
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
期間費用 | 14,492,807.69 | 5,187,246.96 |
投標保證金及往來款 | 47,369,785.67 | 11,979,128.01 |
其他 | 2,065,189.69 | |
合計 | 61,862,593.36 | 19,231,564.66 |
支付的其他與經營活動有關的現金說明：
無
支付的重要的投資活動有關的現金
收到的其他與投資活動有關的現金
支付的其他與投資活動有關的現金
與籌資活動有關的現金
收到的其他與籌資活動有關的現金
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
收回保證金 | 6,650,004.37 | |
募集資金活期利息 | 158,102.49 | |
合計 | 158,102.49 | 6,650,004.37 |
收到的其他與籌資活動有關的現金說明：
無
支付的其他與籌資活動有關的現金
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
支付保證金 | 15,120,555.55 | 5,548,400.00 |
融資手續(xù)費 | 47,941.49 | |
租賃負債支付的現金 | 568,301.00 | 653,004.96 |
合計 | 15,688,856.55 | 6,249,346.45 |
支付的其他與籌資活動有關的現金說明：
無
以凈額列報現金流量的說明
不涉及當期現金收支、但影響企業(yè)財務狀況或在未來可能影響企業(yè)現金流量的重大活動及財務影響
現金流量表補充資料
現金流量表補充資料
單位：元 幣種：人民幣
補充資料 | 本期金額 | 上期金額 |
1．將凈利潤調節(jié)為經營活動現金流量： | ||
凈利潤 | -4,018,897.03 | 11,085,460.88 |
加：資產減值準備 | -181,691.01 | -465,426.95 |
信用減值損失 | -5,603,744.63 | -3,174,761.42 |
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 | 11,796,662.68 | 6,653,885.33 |
使用權資產攤銷 | 578,571.12 | 628,623.18 |
無形資產攤銷 | 969,092.63 | 418,467.48 |
長期待攤費用攤銷 | 331,439.00 | 412,950.31 |
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”號填列） | 5,387.04 | |
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） | ||
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） | ||
財務費用（收益以“－”號填列） | 14,100,656.83 | 8,832,764.02 |
投資損失（收益以“－”號填列） | 22,604.37 | -1,909,869.31 |
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） | 1,156,068.63 | 355,453.36 |
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） | -86,785.66 | -2,057,712.15 |
存貨的減少（增加以“－”號填列） | -21,902,876.74 | -42,750,678.57 |
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） | 46,140,153.92 | -24,341,107.88 |
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） | -55,573,798.66 | -1,596,990.73 |
其他 | 4,741,596.18 | 1,168,994.32 |
經營活動產生的現金流量凈額 | -7,525,561.33 | -46,739,948.13 |
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： | ||
債務轉為資本 | ||
一年內到期的可轉換公司債券 | ||
融資租入固定資產 | ||
3．現金及現金等價物凈變動情況： | ||
現金的期末余額 | 118,959,611.68 | 114,971,915.63 |
減：現金的期初余額 | 138,777,386.44 | 159,657,693.95 |
加：現金等價物的期末余額 | ||
減：現金等價物的期初余額 | ||
現金及現金等價物凈增加額 | -19,817,774.76 | -44,685,778.32 |
本期支付的取得子公司的現金凈額
本期收到的處置子公司的現金凈額
現金和現金等價物的構成
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
一、現金 | 118,959,611.68 | 138,777,386.44 |
其中：庫存現金 | 640.15 | 640.15 |
可隨時用于支付的銀行存款 | 118,958,971.53 | 138,639,383.17 |
可隨時用于支付的其他貨幣資金 | 137,363.12 | |
可用于支付的存放中央銀行款項 | ||
存放同業(yè)款項 | ||
拆放同業(yè)款項 | ||
二、現金等價物 | ||
其中：三個月內到期的債券投資 | ||
三、期末現金及現金等價物余額 | 118,959,611.68 | 138,777,386.44 |
其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 |
其他說明：
所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：
作為出租人的經營租賃
作為出租人的融資租賃
未折現租賃收款額與租賃投資凈額的調節(jié)表
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
耗用的原材料 | 1,193,336.95 | 3,688,958.11 |
職工薪酬費用 | 6,850,654.91 | 6,545,872.75 |
折舊和攤銷費用 | 1,613,277.68 | 1,632,082.10 |
委外研發(fā)費用 | 666,666.66 | - |
其他 | 144,010.06 | 73,414.28 |
合計 | 10,467,946.26 | 11,940,327.24 |
其中：費用化研發(fā)支出 | 10,467,946.26 | 11,940,327.24 |
資本化研發(fā)支出 | 0.00 | 0.00 |
想·
重要的資本化研發(fā)項目
開發(fā)支出減值準備
本期是否存在喪失子公司控制權的交易或事項
其他說明：
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
1、本公司的全資子公司江蘇京源投資有限公司于2024年5月成立南通京源云計算科技有限公司，注冊資本為人民幣2000萬元，持股比例100%。
2、本公司的全資子公司南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司于2024年5月成立南通錦業(yè)新能源有限公司，注冊資本為人民幣100萬元，持股比例100%。
單位:萬元 幣種:人民幣
子公司名稱 | 主要經營地 | 注冊資本 | 注冊地 | 業(yè)務性質 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 間接 | ||||||
京源投資 | 江蘇 | 10,000 | 江蘇 | 投資 | 100 | 設立 | |
廣東京源 | 廣東 | 5,000 | 廣東 | 環(huán)境治理 | 100 | 設立 | |
邯鄲京源 | 河北 | 6,000 | 河北 | 污水治理 | 100 | 設立 | |
京源新能源 | 江蘇 | 2,000 | 江蘇 | 投資 | 100 | 設立 | |
京源云計算 | 江蘇 | 2,000 | 江蘇 | 信息服務 | 100 | 設立 | |
錦潤新能源 | 江蘇 | 500 | 江蘇 | 光伏發(fā)電 | 85 | 非同一控制企業(yè)合并 | |
匯仁新能源 | 江蘇 | 500 | 江蘇 | 光伏發(fā)電 | 85 | 非同一控制企業(yè)合并 | |
京源節(jié)能 | 江蘇 | 500 | 江蘇 | 節(jié)能研發(fā) | 100 | 設立 | |
錦業(yè)新能源 | 江蘇 | 100 | 江蘇 | 光伏發(fā)電 | 100 | 設立 | |
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：
無
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：
無
對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：
無
確定公司是代理人還是委托人的依據：
無
其他說明：
無
重要的非全資子公司
重要非全資子公司的主要財務信息
使用企業(yè)集團資產和清償企業(yè)集團債務的重大限制：
向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：
其他說明：
在子公司的所有者權益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易
在子公司所有者權益份額的變化情況的說明
交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響
其他說明
在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權益
重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)
重要合營企業(yè)的主要財務信息
重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務信息
不重要的合營企不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務信息
單位：元 幣種：人民幣
期末余額/ 本期發(fā)生額 | 期初余額/ 上期發(fā)生額 | |
合營企業(yè)： | ||
投資賬面價值合計 | ||
下列各項按持股比例計算的合計數 | ||
--凈利潤 | ||
--其他綜合收益 | ||
--綜合收益總額 | ||
聯(lián)營企業(yè)： | ||
投資賬面價值合計 | 39,827,715.34 | 37,752,408.61 |
下列各項按持股比例計算的合計數 | ||
--凈利潤 | 181,306.73 | -16,902.33 |
--其他綜合收益 | ||
--綜合收益總額 | 181,306.73 | -16,902.33 |
合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明
合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損
與合營企業(yè)投資相關的未確認承諾
與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關的或有負債
重要的共同經營
在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：
其他
未能在預計時點收到預計金額的政府補助的原因
涉及政府補助的負債項目
單位：元 幣種：人民幣
財務報表項目 | 期初余額 | 本期新增補助金額 | 本期計入營業(yè)外收入金額 | 本期轉入其他收益 | 本期其他變動 | 期末余額 | 與資產/收益相關 |
遞延收益 | 13,600,600 | 799,800 | 12,800,800 | 與資產相關 | |||
合計 | 13,600,600 | 799,800 | 12,800,800 | / |
單位：元 幣種：人民幣
類型 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
與資產相關 | 799,800.00 | 799,800.00 |
與收益相關 | 1,823,001.30 | 4,487,554.86 |
合計 | 2,622,801.30 | 5,287,354.86 |
本公司的主要金融工具包括貨幣資金、股權投資、借款、應收款項、應付款項等。在日常活動中面臨各種金融工具的風險，主要包括信用風險、流動性風險、市場風險。與這些金融工具相關的風險，以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述：
董事會負責規(guī)劃并建立本公司的風險管理架構，制定本公司的風險管理政策和相關指引并監(jiān)督風險管理措施的執(zhí)行情況。本公司已制定風險管理政策以識別和分析本公司所面臨的風險，這些風險管理政策對特定風險進行了明確規(guī)定，涵蓋了市場風險、信用風險和流動性風險管理等諸多方面。本公司定期評估市場環(huán)境及本公司經營活動的變化以決定是否對風險管理政策及系統(tǒng)進行更新。本公司的風險管理由風險管理委員會按照董事會批準的政策開展。風險管理委員會通過與本公司其他業(yè)務部門的緊密合作來識別、評價和規(guī)避相關風險。本公司內部審計部門就風險管理控制及程序進行定期的審核，并將審核結果上報本公司的審計委員會。本公司通過適當的多樣化投資及業(yè)務組合來分散金融工具風險，并通過制定相應的風險管理政策減少集中于單一行業(yè)、特定地區(qū)或特定交易對手的風險。
信用風險金融工具產生的各類風險:
(1)信用風險
信用風險是指交易對手未能履行合同義務而導致本公司產生財務損失的風險，管理層已制定適當的信用政策，并且不斷監(jiān)察這些信用風險的敞口。
本公司已采取政策只與信用良好的交易對手進行交易。另外，本公司基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本公司對應收票據、應收賬款余額及收回情況進行持續(xù)監(jiān)控，對于信用記錄不良的客戶，本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司不致面臨重大信用損失。此外，本公司于每個資產負債表日審核金融資產的回收情況，以確保相關金融資產計提了充分的預期信用損失準備。
本公司其他金融資產包括貨幣資金、其他應收款等，這些金融資產的信用風險源自于交易對手違約，最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面金額。本公司沒有提供任何其他可能令本公司承受信用風險的擔保。
本公司持有的貨幣資金主要存放于國有控股銀行和其他大中型商業(yè)銀行等金融機構，管理層認為這些商業(yè)銀行具備較高信譽和資產狀況，不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。本公司的政策是根據各知名金融機構的市場信譽、經營規(guī)模及財務背景來控制存放當中的存款金額，以限制對任何單個金融機構的信用風險金額。
作為本公司信用風險資產管理的一部分，本公司利用賬齡來評估應收賬款和其他應收款的減值損失。本公司的應收賬款和其他應收款涉及大量客戶，賬齡信息可以反映這些客戶對于應收賬款和其他應收款的償付能力和壞賬風險。本公司根據歷史數據計算不同賬齡期間的歷史實際壞賬率，并考慮了當前及未來經濟狀況的預測，如國家GDP增速、基建投資總額、國家貨幣政策等前瞻性信息進行調整得出預期損失率。對于長期應收款，本公司綜合考慮結算期、合同約定付款期、債務人的財務狀況和債務人所處行業(yè)的經濟形勢，并考慮上述前瞻性信息進行調整后對于預期信用損失進行合理評估。
截止2024年6月30日，相關資產的賬面余額與預期信用減值損失情況如下：
項目 | 期末余額 | 減值準備 |
應收票據 | 57,562,463.55 | 1,995,917.16 |
應收賬款 | 710,068,181.59 | 113,626,161.80 |
其他應收款 | 16,694,622.93 | 1,922,724.08 |
合計 | 784,325,268.07 | 117,544,803.04 |
本公司的主要客戶具有可靠及良好的信譽，因此，本公司認為該等客戶并無重大信用風險。由于本公司的客戶廣泛，因此沒有重大的信用集中風險。
本公司投資的銀行理財產品，交易對方的信用評級須高于或與本公司相同。鑒于交易對方的信用評級良好，本公司管理層并不預期交易對方會無法履行義務。
(2)流動性風險
流動性風險是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發(fā)生資金短缺的風險。本公司下屬成員企業(yè)各自負責其現金流量預測。公司下屬資金部門基于各成員企業(yè)的現金流量預測結果，在公司層面持續(xù)監(jiān)控公司短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續(xù)監(jiān)控是否符合借款協(xié)議的規(guī)定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。此外，本公司與主要業(yè)務往來銀行訂立融資額度授信協(xié)議，為本公司履行與商業(yè)票據相關的義務提供支持。
(3)市場風險
I匯率風險
本公司的主要經營位于中國境內，主要業(yè)務以人民幣結算。但本公司已確認的外幣資產和負債及未來的外幣交易（外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要為美元和歐元）依然存在匯率風險。本公司財務部門負責監(jiān)控公司外幣交易和外幣資產及負債的規(guī)模，以最大程度降低面臨的匯率風險。
本年度公司未簽署的遠期外匯合約或貨幣互換合約。截止2024年6月30日，本公司未持有的外幣金融資產和外幣金融負債。
II利率風險
本公司的利率風險主要產生于銀行借款等。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環(huán)境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。
本公司財務部門持續(xù)監(jiān)控公司利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本公司尚未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，并對本公司的財務業(yè)績產生重大的不利影響，管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整。
本年度公司無利率互換安排。截止2024年6月30日，本公司無浮動利率的長期帶息債務合同。
III價格風險
價格風險指匯率風險和利率風險以外的市場價格變動而發(fā)生波動的風險，主要源于商品價格、股票市場指數、權益工具價格以及其他風險變量的變化。
其他說明
公司開展符合條件套期業(yè)務并應用套期會計
其他說明
公司開展套期業(yè)務進行風險管理、預期能實現風險管理目標但未應用套期會計
其他說明
其他說明
單位:元 幣種:人民幣
項目 | 期末公允價值 | |||
第一層次公允價值計量 | 第二層次公允價值計量 | 第三層次公允價值計量 | 合計 | |
一、持續(xù)的公允價值計量 | ||||
（一）交易性金融資產 | ||||
1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 | ||||
（1）債務工具投資 | ||||
（2）權益工具投資 | ||||
（3）衍生金融資產 | ||||
2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 | ||||
（1）債務工具投資 | ||||
（2）權益工具投資 | ||||
（二）其他債權投資 | ||||
（三）其他權益工具投資 | ||||
（四）投資性房地產 | ||||
1.出租用的土地使用權 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權 | ||||
（五）生物資產 | ||||
1.消耗性生物資產 | ||||
2.生產性生物資產 | ||||
（六）應收款項融資 | 1,475,471.20 | 1,475,471.20 | ||
持續(xù)以公允價值計量的資產總額 | 1,475,471.20 | 1,475,471.20 | ||
（六）交易性金融負債 | ||||
1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 | ||||
其中：發(fā)行的交易性債券 | ||||
衍生金融負債 | ||||
其他 | ||||
2.指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 | ||||
持續(xù)以公允價值計量的負債總額 | ||||
二、非持續(xù)的公允價值計量 | ||||
（一）持有待售資產 | ||||
非持續(xù)以公允價值計量的資產總額 | ||||
非持續(xù)以公允價值計量的負債總額 | ||||
持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
對于持有雙重目標的應收票據，其剩余期限不長，采用票面金額確定其公允價值。
期末交易性金融資產系保本浮動利率型短期銀行理財產品及結構性存款，考慮到投資本金與公允價值相差較小，以投資本金確定其公允價值。
持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節(jié)信息及不可觀察參數敏感性分析
持續(xù)的公允價值計量項目，本期內發(fā)生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策
本期內發(fā)生的估值技術變更及變更原因
不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
不以公允價值計量的金融資產和負債主要包括：應收款項、債權投資、短期借款、應付款項、一年內到期的非流動負債和長期借款、在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資。
上述不以公允價值計量的金融資產和負債的賬面價值與公允價值相差很小。
其他
關聯(lián)方及關聯(lián)交易
本企業(yè)的母公司情況
本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注
本企業(yè)的子公司情況詳見:本節(jié)十、1、在子公司中的權益
本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注
本期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下
合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 | 與本企業(yè)關系 |
河南省華石環(huán)境科技有限公司 | 聯(lián)營企業(yè) |
南通市協(xié)同創(chuàng)新低碳環(huán)?？萍加邢薰?/p> | 聯(lián)營企業(yè) |
其他說明
其他關聯(lián)方情況
其他關聯(lián)方名稱 | 其他關聯(lián)方與本企業(yè)關系 |
南通京源環(huán)保產業(yè)發(fā)展有限公司 | 股東的子公司 |
南通京源睿谷運營管理有限公司 | 股東的子公司 |
董事、監(jiān)事及高級管理人員 | 關鍵管理人員 |
關聯(lián)交易情況
購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易
單位：元 幣種：人民幣
關聯(lián)方 | 關聯(lián)交易內容 | 本期發(fā)生額 | 獲批的交易額度（如適用） | 是否超過交易額度（如適用） | 上期發(fā)生額 |
河南省華石環(huán)境科技有限公司 | 運營服務 | 205,390.84 |
| 205,358.52 | |
河南省華石環(huán)境科技有限公司 | 技術服務 | - |
| 500,000.00 | |
南通京源睿谷運營管理有限公司 | 物業(yè)服務費等 | 289,673.00 | |||
南通京源環(huán)保產業(yè)發(fā)展有限公司 | 水電費 | 8,905.9 |
出售商品/提供勞務情況表
購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易說明
關聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
關聯(lián)托管/承包情況說明
本公司委托管理/出包情況表：
關聯(lián)管理/出包情況說明
本公司作為出租方：
單位：元 幣種：人民幣
承租方名稱 | 租賃資產種類 | 本期確認的租賃收入 | 上期確認的租賃收入 |
南通市協(xié)同創(chuàng)新低碳環(huán)?？萍加邢薰?/p> | 房產 | 97,990.13 | 0.00 |
本公司作為承租方：
關聯(lián)租賃情況說明
關聯(lián)擔保情況
本公司作為擔保方
單位：萬元 幣種：人民幣
被擔保方 | 擔保金額 | 擔保起始日 | 擔保到期日 | 擔保是否已經履行完畢 |
廣東京源 | 3,200.00 | 2020-12-24 | 2030-12-6 | 否 |
本公司作為被擔保方
單位:萬元 幣種:人民幣
擔保方 | 擔保金額 | 擔保起始日 | 擔保到期日 | 擔保是否已經履行完畢 |
李武林、和麗 | 645.00 | 2021-02-01 | 2026-01-07 | 否 |
李武林、和麗 | 375.00 | 2021-06-08 | 2026-01-07 | 否 |
李武林、和麗 | 166.00 | 2021-07-12 | 2026-01-07 | 否 |
李武林、和麗 | 334.0 | 2021-07-21 | 2026-01-07 | 否 |
李武林、和麗 | 430.00 | 2021-07-30 | 2026-01-07 | 否 |
李武林、和麗 | 100.00 | 2021-11-17 | 2026-01-07 | 否 |
李武林、和麗 | 1,100.00 | 2022-01-24 | 2026-01-07 | 否 |
李武林、和麗 | 240.00 | 2022-06-24 | 2026-01-07 | 否 |
李武林、和麗 | 1,000.00 | 2023-7-17 | 2024-7-16 | 否 |
李武林、和麗 | 500.00 | 2023-8-23 | 2024-8-22 | 否 |
李武林、和麗 | 500.00 | 2024-1-3 | 2025-1-2 | 否 |
李武林、和麗 | 2,000.00 | 2024-1-30 | 2025-1-28 | 否 |
李武林、和麗 | 1,000.00 | 2024-4-25 | 2025-4-24 | 否 |
李武林、和麗 | 500.00 | 2024-6-17 | 2025-6-13 | 否 |
關聯(lián)擔保情況說明
本公司與中國銀行股份有限公司廣州體育西支行簽訂《保證合同》，為本公司子公司廣東京源環(huán)?？萍加邢薰鞠蛟撱y行的融資借款提供最高額3,200萬元連帶責任保證擔保。截止2024年6月30日，廣東京源環(huán)?？萍加邢薰驹谠撱y行長期借款余額1,882.28萬元（含一年內到期）。
本公司實際控制人李武林、和麗與中國農業(yè)銀行股份有限公司南通崇川支行簽訂《保證合同》，為本公司向該銀行的融資借款提供最高額10,000萬元連帶責任保證擔保。截止2024年6月30日，本公司在該銀行短期借款余額5,500萬元。
本公司實際控制人李武林、和麗與江蘇銀行股份有限公司南通北城支行簽訂《保證合同》，為本公司向該銀行的融資借款提供最高額1,000萬元連帶責任保證擔保。截止2024年6月30日，本公司在該銀行長、短期借款余額13,676.4萬元（含一年內）。
單位：萬元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
關鍵管理人員報酬 | 199.22 | 181.15 |
其他關聯(lián)交易
應收、應付關聯(lián)方等未結算項目情況
應收項目
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 | 關聯(lián)方 | 期末余額 | 期初余額 | ||
賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面余額 | 壞賬準備 | ||
預付款項 | 河南省華石環(huán)境科技有限公司 | 181,400.00 | 399,080.00 | ||
其他應收款 | 南通京源睿谷運營管理有限公司 | 326,336.80 | 326,336.80 | ||
其他非流動資產 | 南通京源睿谷運營管理有限公司 | 136,967.14 | 426,640.14 | ||
預付賬款 | 南通京源環(huán)保產業(yè)發(fā)展有限公司 | 0 | 626,867.17 | ||
期末發(fā)行在外的股票期權或其他權益工具
單位：元 幣種：人民幣
授予日權益工具公允價值的確定方法 | B-S模型 |
授予日權益工具公允價值的重要參數 | 最佳估計數 |
可行權權益工具數量的確定依據 | 對公司員工發(fā)行股票的數量 |
本期估計與上期估計有重大差異的原因 | 無 |
以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 | 9,175,177.87 |
股份支付的修改、終止情況
其他
承諾及或有事項
重要承諾事項
資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額
1．簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出
本公司于2018年投資設立江蘇京源投資有限公司，公司認繳出資1億元、持股比例100%，截止2024年6月30日，本公司已出資6,500萬元。
本公司于2020年投資設立廣東京源環(huán)?？萍加邢薰?，公司認繳出資5,000萬元、持股比例100%，截止2024年6月30日，本公司已出資3,350萬元。
本公司于2022年投資設立邯鄲京源環(huán)保智慧水務有限公司，公司認繳出資6，000萬元、持股比例100%，截止2024年6月30日，本公司已出資5,000萬元。
本公司于2021年參與投資設立南通新中電能源發(fā)展有限公司，公司認繳出資1,750萬元、持股比例為35%，截止2024年6月30日，本公司已出資504.30萬元。
本公司于2024年參與投資設立南通市協(xié)同創(chuàng)新低碳環(huán)?？萍加邢薰?，公司認繳出資500萬元、持股比例為25%，截止2024年6月30日，本公司已出資55萬元。
江蘇京源投資有限公司于2022年投資設立南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司，江蘇京源投資有限公司認繳出資2,000萬元、持股比例100%，截止2024年6月30日，江蘇京源投資有限公司已出資800萬元。
江蘇京源投資有限公司于2018年參與投資設立江蘇迦楠環(huán)境科技有限公司，江蘇京源投資有限公司認繳出資480萬元、持股比例40%，截止2024年6月30日，江蘇京源投資有限公司已出資207.99萬元。
江蘇京源投資有限公司于2019年參與投資設立河南省華石環(huán)境科技有限公司，江蘇京源投資有限公司認繳出資352萬元、持股比例40%，截止2024年6月30日，江蘇京源投資有限公司已出資240萬元。
南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司于2022年收購海安匯仁新能源有限公司85%股權，南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司認繳出資425萬元，截止2024年6月30日，南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司已出資220萬元。
南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司于2022年收購南通錦潤新能源有限公司85%股權，南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司認繳出資425萬元，截止2024年6月30日，南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司已出資314.50萬元。
南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司于2023年5月設立南通京源節(jié)能科技有限公司，公司認繳出資500萬元、持股比例100%，截止2024年6月30日，本公司已出資150萬元。
江蘇京源投資有限公司于2024年5月成立南通京源云計算科技有限公司，注冊資本為人民幣2000萬元，持股比例100%。截止2024年6月30日，本公司已出資1400萬元。
南通京源新能源產業(yè)發(fā)展有限公司于2024年5月成立南通錦業(yè)新能源有限公司，注冊資本為人民幣100萬元，持股比例100%。截止2024年6月30日，本公司已出資50萬元。
2．其他重大財務承諾事項
截止2024年6月30日，本公司以固定資產房屋建筑物凈值171,802,999.02元、無形資產土地使用權凈值9,867,771.02元作為抵押物，為本公司向銀行借款提供抵押擔保。
截止2024年6月30日，本公司在興業(yè)銀行股份有限公司南通分行、中國銀行股份有限公司南通城東支行、江蘇銀行股份有限公司南通北城支行、交通銀行股份有限公司南通城西支行、中國工商銀行股份有限公司南通城山支行存入保函保證金，在興業(yè)銀行股份有限公司南通分行、江蘇銀行股份有限公司南通北城支行、南京銀行南通崇川支行、華夏銀行股份有限公司南通分行存入票據保證金，上述保證金合計22,526,431.82元。
除存在上述承諾事項外，截止2024年6月30日，本公司無其他應披露未披露的重要承諾事項。
或有事項
資產負債表日存在的重要或有事項
公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：
其他
資產負債表日后事項
重要的非調整事項
利潤分配情況
其他資產負債表日后事項說明
其他重要事項
前期會計差錯更正
追溯重述法
未來適用法
資產置換
其他資產置換
終止經營
分部信息
報告分部的確定依據與會計政策
報告分部的財務信息
公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
其他說明
其他
母公司財務報表主要項目注釋
應收賬款
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 | 期末賬面余額 | 期初賬面余額 |
1年以內 | 296,750,041.29 | 288,475,053.67 |
1年以內小計 | 296,750,041.29 | 288,475,053.67 |
1至2年 | 216,153,304.92 | 226,640,949.03 |
2至3年 | 85,879,205.70 | 101,316,981.36 |
3至4年 | 64,552,603.04 | 66,962,656.85 |
4至5年 | 14,830,578.84 | 20,885,123.63 |
5年以上 | 25,994,149.03 | 22,937,274.32 |
合計 | 704,159,882.82 | 727,218,038.86 |
單位：元 幣種：人民幣
類別 | 期末余額 | 期初余額 | ||||||||
賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面 價值 | 賬面余額 | 壞賬準備 | 賬面 價值 | |||||
金額 | 比例(%) | 金額 | 計提比例(%) | 金額 | 比例(%) | 金額 | 計提比例(%) | |||
按單項計提壞賬準備 | 3,502,913.00 | 0.50 | 3,502,913.00 | 100 | 0 | 3,502,913.00 | 0.48 | 3,502,913.00 | 100 | |
按組合計提壞賬準備 | 700,656,969.82 | 99.50 | 109,358,937.05 | 15.61 | 591,298,032.77 | 723,715,125.86 | 99.52 | 115,649,454.57 | 15.98 | 608,065,671.29 |
其中：賬齡組合 | 681,088,210.04 | 96.72 | 109,358,937.05 | 16.06 | 571,729,272.99 | 692,514,268.81 | 95.23 | 115,649,454.57 | 16.70 | 576,864,814.24 |
合并范圍內關聯(lián)方組合 | 19,568,759.78 | 2.78 | 0 | - | 19,568,759.78 | 31,200,857.05 | 4.29 | 31,200,857.05 | ||
合計 | 704,159,882.82 | 100.00 | 112,861,850.05 | 16.03 | 591,298,032.77 | 727,218,038.86 | 100 | 119,152,367.57 | 16.38 | 608,065,671.29 |
按單項計提壞賬準備：
單位：元 幣種：人民幣
名稱 | 期末余額 | |||
賬面余額 | 壞賬準備 | 計提比例（%） | 計提理由 | |
鹿邑縣環(huán)境保護局 | 3,502,913.00 | 3,502,913.00 | 100 | 預計難以收回 |
合計 | 3,502,913.00 | 3,502,913.00 | 100 | / |
按單項計提壞賬準備的說明：
組合計提項目：賬齡組合
單位：元 幣種：人民幣
名稱 | 期末余額 | ||
應收賬款 | 壞賬準備 | 計提比例（%） | |
1年以內 | 277,181,281.51 | 8,315,438.45 | 3.00 |
1－2年 | 216,153,304.92 | 21,615,330.48 | 10.00 |
2－3年 | 85,879,205.70 | 17,175,841.14 | 20.00 |
3－4年 | 64,552,603.04 | 32,276,301.52 | 50.00 |
4－5年 | 14,691,578.84 | 7,345,789.42 | 50.00 |
5年以上 | 22,630,236.03 | 22,630,236.03 | 100.00 |
合計 | 681,088,210.04 | 109,358,937.05 | 16.06 |
按組合計提壞賬準備的說明：
各階段劃分依據和壞賬準備計提比例
無
對本期發(fā)生損失準備變動的應收賬款賬面余額顯著變動的情況說明：
類別 | 期初余額 | 本期變動金額 | 期末余額 | |||
計提 | 收回或轉回 | 轉銷或核銷 | 其他變動 | |||
按單項計提壞賬準備 | 3,502,913.00 | 3,502,913.00 | ||||
按組合計提壞賬準備的應收賬款 | 115,649,454.57 | 6,290,517.52 | 109,358,937.05 | |||
合計 | 119,152,367.57 | 6,290,517.52 | 112,861,850.05 | |||
本期實際核銷的應收賬款情況
其中重要的應收賬款核銷情況
應收賬款核銷說明：
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱 | 應收賬款期末余額 | 合同資產期末余額 | 應收賬款和合同資產期末余額 | 占應收賬款和合同資產期末余額合計數的比例（%） | 壞賬準備期末余額 |
第一名 | 58,500,379.77 | 10,237,500.00 | 68,737,879.77 | 9.04 | 6,873,787.98 |
第二名 | 31,714,210.00 | 1,076,290.00 | 32,790,500.00 | 4.31 | 5,481,810.00 |
第三名 | 30,826,123.00 | 1,456,051.00 | 32,282,174.00 | 4.25 | 2,204,746.00 |
第四名 | 30,286,000.00 | 1,594,000.00 | 31,880,000.00 | 4.19 | 956,400.00 |
第五名 | 26,020,920.00 | 3,183,080.00 | 29,204,000.00 | 3.84 | 2,920,400.00 |
合計 | 177,347,632.77 | 17,546,921.00 | 194,894,553.77 | 25.63 | 18,437,143.98 |
其他說明：
其他應收款
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 |
應收利息 | ||
應收股利 | ||
其他應收款 | 157,522,732.30 | 150,486,146.34 |
合計 | 157,522,732.30 | 150,486,146.34 |
應收利息
按單項計提壞賬準備：
按單項計提壞賬準備的說明：
按組合計提壞賬準備：
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
本期實際核銷的應收利息情況
核銷說明：
應收股利
按單項計提壞賬準備：
按單項計提壞賬準備的說明：
按組合計提壞賬準備：
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
其中重要的應收股利核銷情況
核銷說明：
其他應收款
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 | 期末賬面余額 | 期初賬面余額 |
1年以內 | 156,940,013.14 | 149,630,415.57 |
1年以內小計 | 156,940,013.14 | 149,630,415.57 |
1至2年 | 744,796.00 | 450,182.15 |
2至3年 | 401,728.24 | 300,000.00 |
3至4年 | - | 40,000.00 |
4至5年 | 30,000.00 | 1,157,171.00 |
5年以上 | 1,327,171.00 | 73,480.85 |
合計 | 159,443,708.38 | 151,651,249.57 |
單位:元 幣種:人民幣
款項性質 | 期末賬面余額 | 期初賬面余額 |
合并范圍內關聯(lián)方往來 | 142,807,352.10 | 138,675,938.87 |
備用金 | 327,927.52 | 499,965.62 |
押金、定金、保證金 | 12,734,134.33 | 9,257,673.70 |
其他 | 3,574,294.43 | 3,217,671.38 |
合計 | 159,443,708.38 | 151,651,249.57 |
想·
單位：元 幣種：人民幣
壞賬準備 | 第一階段 | 第二階段 | 第三階段 | 合計 |
未來12個月預期信用損失 | 整個存續(xù)期預期信用損失(未發(fā)生信用減值) | 整個存續(xù)期預期信用損失(已發(fā)生信用減值) | ||
2024年1月1日余額 | 1,055,428.63 | 109,674.60 | 1,165,103.23 | |
2024年1月1日余額在本期 | ||||
--轉入第二階段 | ||||
--轉入第三階段 | ||||
--轉回第二階段 | ||||
--轉回第一階段 | ||||
本期計提 | 765,547.45 | 765,547.45 | ||
本期轉回 | 9,674.60 | 9,674.60 | ||
本期轉銷 | ||||
本期核銷 | ||||
其他變動 | ||||
2024年6月30日余額 | 1,820,976.08 | 100,000.00 | 1,920,976.08 |
各階段劃分依據和壞賬準備計提比例
無
對本期發(fā)生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：
本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據：
單位：元 幣種：人民幣
類別 | 期初余額 | 本期變動金額 | 期末余額 | |||
計提 | 收回或轉回 | 轉銷或核銷 | 其他變動 | |||
單項計提壞賬準備的其他應收款 | 109,674.60 | 9,674.60 | 100,000.00 | |||
按組合計提壞賬準備的其他應收款 | 1,055,428.63 | 765,547.45 | 1,820,976.08 | |||
合計 | 1,165,103.23 | 765,547.45 | 9,674.60 | 1,920,976.08 | ||
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
本期實際核銷的其他應收款情況
其中重要的其他應收款核銷情況：
其他應收款核銷說明：
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱 | 期末余額 | 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) | 款項的性質 | 賬齡 | 壞賬準備 期末余額 |
第一名 | 4,180,895.00 | 2.62 | 押金、定金、保證金 | 1年以內 | 125,426.85 |
第二名 | 1,210,000.00 | 0.76 | 押金、定金、保證金 | 1年以內 | 36,300.00 |
第三名 | 802,200.00 | 0.50 | 押金、定金、保證金 | 1年以內 | 24,066.00 |
第四名 | 621,527.24 | 0.39 | 押金、定金、保證金 | 1年以內 | 18,645.82 |
第五名 | 500,000.00 | 0.31 | 押金、定金、保證金 | 1年以內 | 15,000.00 |
合計 | 7,314,622.24 | 4.59 | / | / | 219,438.67 |
其他說明：
長期股權投資
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 期末余額 | 期初余額 | ||||
賬面余額 | 減值準備 | 賬面價值 | 賬面余額 | 減值準備 | 賬面價值 | |
對子公司投資 | 148,500,000.00 | 148,500,000.00 | 128,500,000.00 | 128,500,000.00 | ||
對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 | 36,378,932.97 | 36,378,932.97 | 35,713,133.16 | 35,713,133.16 | ||
合計 | 184,878,932.97 | 184,878,932.97 | 164,213,133.16 | 164,213,133.16 | ||
對子公司投資
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位 | 期初余額 | 本期增加 | 本期減少 | 期末余額 | 本期計提減值準備 | 減值準備期末余額 |
江蘇京源投資有限公司 | 50,000,000.00 | 15,000,000.00 | 65,000,000.00 | |||
廣東京源環(huán)?？萍加邢薰?/p> | 32,500,000.00 | 1,000,000.00 | 33,500,000.00 | |||
邯鄲京源環(huán)保智慧水務有限公司 | 46,000,000.00 | 4,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
合計 | 128,500,000.00 | 20,000,000 | 148,500,000.00 |
對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
單位：元 幣種：人民幣
投資 單位 | 期初 余額 | 本期增減變動 | 期末 余額 | 減值準備期末余額 | |||||||
追加投資 | 減少投資 | 權益法下確認的投資損益 | 其他綜合收益調整 | 其他權益變動 | 宣告發(fā)放現金股利或利潤 | 計提減值準備 | 其他 | ||||
一、合營企業(yè) | |||||||||||
小計 | |||||||||||
二、聯(lián)營企業(yè) | |||||||||||
華迪新能源 | 28,305,885.68 | 173,329.43 | 28,479,215.11 | ||||||||
清初環(huán)境 | 2,358,717.47 | -67,082.81 | 2,291,634.66 | ||||||||
新中電能源 | 5,048,530.01 | 35,178.17 | 5,083,708.18 | ||||||||
協(xié)同 | 0 | 550,000.00 | -25,624.98 | 524,375.02 | |||||||
小計 | 35,713,133.16 | 550,000.00 | 115,799.81 | 36,378,932.97 | |||||||
合計 | 35,713,133.16 | 550,000.00 | 115,799.81 | 36,378,932.97 | |||||||
可收回金額按公允價值減去處置費用后的凈額確定
可收回金額按預計未來現金流量的現值確定
前述信息與以前年度減值測試采用的信息或外部信息明顯不一致的差異原因
公司以前年度減值測試采用信息與當年實際情況明顯不一致的差異原因
其他說明：
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主營業(yè)務 | 169,167,573.66 | 114,745,639.66 | 186,086,636.86 | 134,715,196.74 |
其他業(yè)務 | 1,248,011.63 | 973,184.91 | ||
合計 | 170,415,585.29 | 115,718,824.57 | 186,086,636.86 | 134,715,196.74 |
單位：元 幣種：人民幣
合同分類 | 國內分部 | 合計 | ||
營業(yè)收入 | 營業(yè)成本 | 營業(yè)收入 | 營業(yè)成本 | |
商品類型 | ||||
工業(yè)廢水處理 | 70,788,527.92 | 49,012,966.46 | 70,788,527.92 | 49,012,966.46 |
給水處理 | 92,350,973.44 | 62,052,921.21 | 92,350,973.44 | 62,052,921.21 |
其他 | 7,276,083.93 | 115,718,824.57 | 7,276,083.93 | 115,718,824.57 |
按經營地區(qū)分類 | ||||
境內 | 170,415,585.29 | 115,718,824.57 | 170,415,585.29 | 115,718,824.57 |
境外 | - | - | ||
按商品轉讓的時間分類 | ||||
在某一時點轉讓 | 165,294,582.47 | 112,074,801.26 | 165,294,582.47 | 112,074,801.26 |
在某一時段內轉讓 | 5,121,002.82 | 3,644,023.31 | 5,121,002.82 | 3,644,023.31 |
合計 | 170,415,585.29 | 115,718,824.57 | 170,415,585.29 | 115,718,824.57 |
其他說明
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 本期發(fā)生額 | 上期發(fā)生額 |
成本法核算的長期股權投資收益 | ||
權益法核算的長期股權投資收益 | 115,799.81 | -60,570.00 |
處置長期股權投資產生的投資收益 | ||
交易性金融資產在持有期間的投資收益 | ||
其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入 | ||
債權投資在持有期間取得的利息收入 | ||
其他債權投資在持有期間取得的利息收入 | ||
處置交易性金融資產取得的投資收益 | 2,107,325.19 | |
處置其他權益工具投資取得的投資收益 | ||
處置債權投資取得的投資收益 | ||
處置其他債權投資取得的投資收益 | ||
債務重組收益 | ||
票據貼現 | -204,275.48 | -192,306.94 |
合計 | -88,475.67 | 1,854,448.25 |
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 金額 | 說明 |
非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分 | -5,387.04 |
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計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業(yè)務密切相關、符合國家政策規(guī)定、按照確定的標準享有、對公司損益產生持續(xù)影響的政府補助除外 | 2,312,409.81 |
|
除同公司正常經營業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外，非金融企業(yè)持有金融資產和金融負債產生的公允價值變動損益以及處置金融資產和金融負債產生的損益 |
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計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費 |
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委托他人投資或管理資產的損益 | 364.38 |
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對外委托貸款取得的損益 |
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因不可抗力因素，如遭受自然災害而產生的各項資產損失 |
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單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 |
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企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 |
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同一控制下企業(yè)合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 |
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非貨幣性資產交換損益 |
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債務重組損益 |
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企業(yè)因相關經營活動不再持續(xù)而發(fā)生的一次性費用，如安置職工的支出等 |
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因稅收、會計等法律、法規(guī)的調整對當期損益產生的一次性影響 |
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因取消、修改股權激勵計劃一次性確認的股份支付費用 |
| |
對于現金結算的股份支付，在可行權日之后，應付職工薪酬的公允價值變動產生的損益 |
| |
采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 |
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交易價格顯失公允的交易產生的收益 |
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與公司正常經營業(yè)務無關的或有事項產生的損益 |
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受托經營取得的托管費收入 |
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除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 | -83,804.46 |
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其他符合非經常性損益定義的損益項目 | 1,617,081.85 |
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減：所得稅影響額 | 622,388.44 |
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少數股東權益影響額（稅后） |
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合計 | 3,218,276.10 |
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對公司將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》未列舉的項目認定為的非經常性損益項目且金額重大的，以及將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
單位：元 幣種：人民幣
項目 | 涉及金額 | 原因 |
其他收益 | 310,391.49 | 軟件即征即退，與公司的正常經營業(yè)務密切相關 |
凈資產收益率及每股收益
報告期利潤 | 加權平均凈資產收益率（%） | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀釋每股收益 | ||
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 | -0.50 | -0.03 | -0.03 |
扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 | -0.90 | -0.05 | -0.05 |
境內外會計準則下會計數據差異
其他
董事長：李武林
董事會批準報送日期：2024年8月16日
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